更新時間:2023-07-20
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為提高財政資金的使用效益，根據(jù)市人民政府對《常德市財政局關(guān)于2015年度財政監(jiān)督檢查單位（項目）的請示》的相關(guān)批復(fù)，常德市財政局委托市恒信弘正事務(wù)所對2014年常德市本級園林綠化工程資金項目進行了績效監(jiān)督和績效評價，現(xiàn)將評價情況報告如下：
一、項目基本情況
（一）項目概況
2014年常德市本級園林綠化工程資金項目包括江北城區(qū)花化、園林植物廢棄物處理設(shè)備購置和城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造三方面內(nèi)容，其核心為江北城區(qū)花化建設(shè)。本項目實施是常德城市提質(zhì)、市區(qū)景觀由純綠色綠化向增色增花改變的現(xiàn)實需要，是建設(shè)自然、生態(tài)、宜居常德的重要組成部分。
2014年部門預(yù)算安排市本級園林綠化工程資金800萬元。其中：江北城區(qū)花化經(jīng)費600萬元，園林植物廢棄物處理設(shè)備購置經(jīng)費144萬元，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造經(jīng)費56萬元。項目實施單位為常德市風(fēng)景園林綠化管理局(以下簡稱市園林局）。
（二）項目績效目標(biāo)
1、項目績效總目標(biāo)
本項目績效總目標(biāo)為：滿足城市美化、城市品質(zhì)的提升及市民對城市宜居的需求；在同類城市中率先成為自然、生態(tài)、宜居城市。
2、2014年項目分項具體績效目標(biāo)
（1）江北城區(qū)花化項目：臨街?jǐn)[放各類盆景及地栽草花，美化城市，生態(tài)城市，給市民創(chuàng)造良好的生活工作環(huán)境；重大節(jié)日、重大活動在重要節(jié)點位置進行花卉造景布置，營造喜慶氣氛，提高城市整體美化水平。
（2）園林植物廢棄物處理設(shè)備購置：通過專用設(shè)備對綠化廢棄物科學(xué)合理的處置和利用，使其變廢為寶，提高園林廢棄物使用效益，創(chuàng)造生態(tài)園林城市。
（3）城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項目：完善城市綠化建設(shè)水平，創(chuàng)造城市綠化亮點，鞏固“國際花園城市”、“國家園林城市”地位。
二、項目單位績效報告情況
常德市風(fēng)景園林綠化管理局對2014年常德市本級園林綠化工程資金項目績效進行了自我評價，對項目基本情況、績效目標(biāo)、實施情況、資金管理情況、績效情況、存在問題及建議等進行了分析說明，但沒有自行評價打分。
三、績效評價指標(biāo)分析情況
（一）項目資金情況
1、項目資金到位情況
2014年常德市本級園林綠化工程資金項目累計到位資金738.60萬元,其中：江北城區(qū)花化項目資金到位600萬元，園林植物廢棄物處理設(shè)備購置資金到位138.60萬元，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項目因未實施未撥付資金。
2、項目資金使用情況
2014年常德市本級園林綠化工程資金項目實際完成投資額676.04萬元，占預(yù)算的84.51%。項目累計已支付517.04萬元，未付工程款159萬元，另以本年項目資金支付以前年度工程尾款44.40萬元，項目實際結(jié)余18.16萬元，分項資金明細(xì)為：
（1）2014年江北城區(qū)花化項目實際投資額537.44萬元，占預(yù)算的89.57%。累計支付449.54萬元,其中2014年支付219.90萬元、2015年支付229.64萬元，未付花化工程款87.90萬元。另以本年項目資金支付以前年度花化工程尾款44.40萬元，花化項目資金支付總額493.94萬元。
（2）園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項目實際投資額138.60萬元，占預(yù)算96.25%。累計支付67.50萬元，其中2014年支付13萬元、2015年支付54.50萬元，未付設(shè)備款71.10萬元。
（3）城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項目因未實施無資金使用發(fā)生額。
3、項目資金管理情況
市園林局對項目資金設(shè)置了專帳進行會計核算，制定了《常德市園林局關(guān)于預(yù)算執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定》和《園林局花化經(jīng)費撥付制度》，對局下屬單位花化工作年初下達生產(chǎn)任務(wù)和資金預(yù)算，實行生產(chǎn)與驗收、考核掛鉤制度。項目資金做到了專帳核算，?？顚Ｓ?。
（二）項目實施情況
為充分發(fā)揮園林綠化資金的使用效益，市園林局科學(xué)制定年度花化預(yù)算，對局下屬單位下達全年的花卉生產(chǎn)任務(wù)，將600萬元花化預(yù)算按期分配到各下屬單位。為加強日常督導(dǎo)檢查工作，市園林局制定了《花卉種植、景點布置及驗收規(guī)范》，規(guī)范草花質(zhì)量、栽種技術(shù)和驗收標(biāo)準(zhǔn)。各生產(chǎn)單位按計劃生產(chǎn)、景點制作，經(jīng)市園林綠化局指導(dǎo)科和財務(wù)科聯(lián)合驗收后，按實際工作量結(jié)算。
園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項目已根據(jù)政府采購合同，完成設(shè)備購置，待完成安裝調(diào)試后正式投入使用。
（三）項目績效情況
1、項目經(jīng)濟性
項目預(yù)算800萬元，項目實際投資676.04萬元，剔除未實施的公共綠地提質(zhì)改造項目，江北城區(qū)花化和園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項目實際投資較預(yù)算節(jié)約67.96萬元。
2、項目效益性
（1）項目預(yù)期目標(biāo)完成程度
①花化項目根據(jù)年初計劃和實際情況按期進行花卉的日常擺放、城鎮(zhèn)化會議布置和春節(jié)特別栽擺工作，因三改四化部分道路封閉施工減少栽種面積，花卉栽擺和景點布置數(shù)量較計劃減少，但從整體效果來講還是基本完成了項目預(yù)期目標(biāo)。
②園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項目于2014年6月簽訂粉碎機、翻拋機等9臺（套）設(shè)備采購合同，截止績效評估現(xiàn)場察看日該批設(shè)備尚處于安裝調(diào)試之中，未正式投入使用。
③因原規(guī)劃為公共綠地的土地改變使用用途和擬改造項目拆遷未完成，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項目未實施。
（2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響
①常德市的`花化工作得到了各單位及廣大市民的高度認(rèn)可，為常德市“全國文明城市”、“國際花園城市”、“海綿城市”復(fù)檢和創(chuàng)牌工作增光添彩做出了一定的貢獻。
②花化項目美化了常德市市容市貌，優(yōu)化了城市環(huán)境，提高了人民生活質(zhì)量，提升了市民幸福指數(shù)。
③因環(huán)境改善、景觀美化，吸引了更多的投資者、旅游者，促進了常德經(jīng)濟的發(fā)展。
④園林植物廢棄物處理是循環(huán)經(jīng)濟的有益嘗試既能減少城市垃圾的污染源，又能保護生態(tài)合理利用，項目實施后將促進園林生產(chǎn)的發(fā)展，促進本地生態(tài)效益、社會效益和經(jīng)濟效益的有機結(jié)合。
四、綜合評價情況及評價結(jié)論
經(jīng)綜合評價，該項目得分90.5分，評價結(jié)果為優(yōu)。得分明細(xì)：
（一）項目決策扣1分，其中：
1、部分項目績效目標(biāo)未細(xì)化，扣0.5分；
2、部分項目績效目標(biāo)未量化，扣0.5分。
（二）項目管理扣5.5分，其中：
1、跨年支付時間跨度長、比重大，扣1分；
2、跨年度開支（支付以前年度項目款44.4萬元），扣1分；
3、財務(wù)制度執(zhí)行不嚴(yán)格（購買苗木花卉無采購合同，無驗收記錄），扣0.5分；
4、項目未按進度開展扣0.5分，未按計劃完成扣0.5分；
5、管理制度不健全（項目結(jié)算未引進第三方審核）扣1分；
6、項目管理制度執(zhí)行不嚴(yán)格，扣1分。
（三）項目績效扣3分，其中：
1、項目產(chǎn)出數(shù)量不達預(yù)期目標(biāo)，扣1分；
2、產(chǎn)出時效延期，扣1分；
3、根據(jù)隨機現(xiàn)場調(diào)查結(jié)果，服務(wù)對象滿意度扣1分。
五、存在的問題和建議
（一）存在的問題
1、項目績效目標(biāo)欠完善，個別項目績效目標(biāo)未細(xì)化和量化。
園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項目、公共綠地提質(zhì)改造項目目標(biāo)未細(xì)化量化到具體項目，只有總金額。
2、資金使用效率有待提高
跨年支付時間跨度長、金額比重大。因本項目歷年預(yù)算均以4月份為起點（即項目實際執(zhí)行期為前一年度4月至當(dāng)年3月），同時部分結(jié)算不及時，導(dǎo)致2015年1-8月支付的2014年花化資金為229.64萬元，占該項資金總支付額449.54萬元的51.08% 。
超預(yù)算范圍開支。以2014年花化項目資金支付以前年度項目尾款44.40萬元，各年度綠化專項資金未進行年度決算，前后年度資金混用。
3、未按計劃和進度組織項目實施
個別項目未按計劃開展。城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項目未實施。
個別項目未按計劃進度完成。園林植物廢棄物處理設(shè)備購置項目于2014年6月簽訂設(shè)備采購合同后，設(shè)備目前尚處于安裝調(diào)試之中，未正式投入使用。
4、項目管理制度不健全，制度執(zhí)行不嚴(yán)格
財務(wù)制度執(zhí)行欠嚴(yán)謹(jǐn),個別苗木花卉的購買無采購合同、無實物驗收記錄。2015年2月60號憑證外購花草24700元無采購合同、無驗收記錄；2014年6月1號憑證購花草67,980元無采購合同。
花化項目結(jié)算制度欠完善，項目結(jié)算評審未引進第三方制約機制；項目驗收不及時，城東綠化處和屈原公園管理處各有一花化項目截止績效評估現(xiàn)場察看日仍未辦理驗收手續(xù)。
（二）建議
1、完整編制項目績效目標(biāo)。經(jīng)過實際調(diào)查和科學(xué)論證后，市園林局要將績效目標(biāo)的數(shù)量、質(zhì)量、成本細(xì)化量化到單個具體項目，作為今后項目績效考核的依據(jù)。
2、規(guī)范項目核算，合理使用項目資金。市園林局項目目標(biāo)申報的執(zhí)行期間、項目核算期間要與預(yù)算年度一致，每期工作量完成后要及時結(jié)算，按期支付；各年度專項資金按年決算，全面掌握每個年度專項資金的使用和結(jié)余情況。
3、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度。物資采購時需取得采購合同并確認(rèn)驗收后方可入帳。
4、完善項目管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，按預(yù)算計劃和進度組織項目實施，切實提高財政資金使用效果?；ɑ椖抠Y金額度較大，并隨著常德市城市化建設(shè)水平提高呈逐年增長趨勢，建議較大的花化項目結(jié)算引進第三方專業(yè)機構(gòu)審核；當(dāng)年完成的工作量及時驗收入帳核算；園林植物廢棄物處理設(shè)備盡快完成安裝調(diào)試后正式投入使用。
5、鑒于本項目績效優(yōu)秀，且城區(qū)綠化花化呈逐年增長趨勢，理應(yīng)增加投入力度，同時考慮到本項目資金在未經(jīng)相關(guān)資質(zhì)中介審核的情況下仍有較大的結(jié)轉(zhuǎn)，建議2016年預(yù)算結(jié)合其結(jié)轉(zhuǎn)資金狀況統(tǒng)籌安排。
一、項目基本情況
平武縣林業(yè)和草原局20xx年度政策（項目）共計24個其中民生類項目9個；產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項目14個；其他類項目1個，項目資金計劃1972.399138萬元，實際到位1972.399138萬元。
二、績效目標(biāo)完成情況分析
（一）預(yù)算執(zhí)行進度情況分析。
20xx年度政策（項目）資金共計1972.399138萬元，實際使用1217.331494萬元，執(zhí)行率61.72%，按照要情和資金審批單合相關(guān)規(guī)定使用資金，要求政府采購的項目，按照政府采購程序使用項目資金。
（二）總體績效目標(biāo)完成情況分析。
民生類資金443.926633萬元，實際使用433.926633萬元，全部完成目標(biāo)任務(wù)；產(chǎn)業(yè)發(fā)展類資金對1202.86568萬元，實際使用526.344161萬元，占目標(biāo)任務(wù)的43.76%；其他類項目資金325.606825萬元，實際使用247.0607萬元，占目標(biāo)任務(wù)的75.88%。
（三）績效指標(biāo)完成情況分析。
民生類資金全部完成目標(biāo)任務(wù)；產(chǎn)業(yè)發(fā)展類資金中“國家森林康養(yǎng)基地”、“全國森林康養(yǎng)基地試點建設(shè)縣”申報創(chuàng)建工作經(jīng)費19萬元，實際使用12.854萬元；王朗疑似圖斑整改資金9.3萬元，實際使用9.09369萬元；20xx年禁止開發(fā)區(qū)補助資金660萬元，實際使用6.5萬元（雪寶頂保護區(qū)）；大熊貓人工繁育許可證工作經(jīng)費20萬元，實際使用3.330791萬元；其他項目全部完成目標(biāo)任務(wù)。其他類項目資金中王朗保護區(qū)請回項目資金47.936255萬元無法完成支付，擬繳回財政；平通鎮(zhèn)鮮花鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目待審計后付尾款，還有34.5699萬元未支付，其他全部完成目標(biāo)任務(wù)。
三、偏離績效目標(biāo)的原因和下一步改進措施
主要原因是產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項目禁止開發(fā)區(qū)補助資金660萬元，20xx年受新冠疫情及洪災(zāi)等自然災(zāi)害影響，導(dǎo)致20xx年禁止開發(fā)區(qū)補助項目實施進度總體緩慢，且由于批復(fù)時間較晚(20xx年12月17日批復(fù)),截至20xx年12月底,項目均未開工實施，目前只有雪寶頂保護區(qū)支付了6.5萬元；其他類項目王朗保護區(qū)請回項目資金47.936255萬元無法完成支付，擬繳回財政；平通鎮(zhèn)鮮花鄉(xiāng)鎮(zhèn)項目待審計后付尾款，還有34.5699萬元未支付。下一步我局積極推進項目實施，加快資金支付進度，無法完成支付的'按規(guī)定繳回財政。
四、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
按規(guī)定于20xx年5月10日前在林草局門戶網(wǎng)站公開。
五、其他需要說明的問題
無。
根據(jù)《省財政廳關(guān)于省直預(yù)算部門開展20xx年度項目支出績效自評的通知》(黔財績〔20xx〕3號)文件要求，我局通過下發(fā)文件、購買服務(wù)委托第三方對我局20xx年的預(yù)算項目支出開展了績效評價，并形成整改情況及將績效評價結(jié)果應(yīng)用到下一年度資金安排中，具體情況總結(jié)如下:
一、績效工作開展情況
(一)20xx年2月1日，我局下發(fā)了《貴州省體育局關(guān)于開展20xx年度項目支出績效自評的通知》，要求相關(guān)部門和單位做好績效自評工作，并按《通知》要求在系統(tǒng)中進行報送;
(二)我局通過購買服務(wù)的方式，聘請第三方服務(wù)機構(gòu)于20xx年2月25日至20xx年3月25日對我局重點預(yù)算項目進行績效評價。
二、績效評價情況
20xx年我局重點預(yù)算項目績效評價得分為90.74，績效評價等級為優(yōu)。20xx年度重點預(yù)算項目促進了我省群眾體育、競技體育，以及體育產(chǎn)業(yè)等事業(yè)的發(fā)展。
1、群眾體育堅持以“發(fā)展體育運動，增強人民體質(zhì)”為根本任務(wù)，認(rèn)真落實體育強國綱要和全民健身國家戰(zhàn)略。
“十三五”確定的常住人口人均體育場地面積、農(nóng)民體育健身工程、全民健身路徑工程圓滿完成。
一是著力推進全民健身場地設(shè)施建設(shè)。爭取中央和省級資金5890萬元，實施15個縣級老年體育活動中心、72個鄉(xiāng)鎮(zhèn)級和813個行政村級農(nóng)體工程建設(shè)，實現(xiàn)全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村農(nóng)體工程全覆蓋。
二是有序推動公共體育場館開放。爭取中央資金5877萬元，支持全省54個大型、57個中小型體育場館免費低收費開放。積極推進體育健身消費券惠民工程，發(fā)放體育消費券3000萬元，指導(dǎo)市州、縣164個體育場館加入“百日促消費·體育在行動”，進一步激發(fā)群眾參與體育鍛煉的熱情，引導(dǎo)群眾養(yǎng)成健身消費習(xí)慣，開展城市社區(qū)“百姓健身房”示范試點工作。
三是大力開展線上線下全民健身賽事活動。積極探索疫情防控常態(tài)下體育賽事新模式，充分依托貴州省全民健身公共服務(wù)平臺，先后推出健身氣功太極拳、三八婦女節(jié)、老年人健身系列活動、“打贏殲滅戰(zhàn)·同步奔小康”等36類線上線下賽事活動，超過34萬人參與，其中“打贏殲滅戰(zhàn)·同步奔小康”公益徒步活動舉辦50天內(nèi)吸引了16萬余名省內(nèi)外徒步愛好者共2500多萬人次參與，賽事活動被4000多家媒體報道轉(zhuǎn)載，閱讀量達890萬人次;舉辦線上“多彩貴州”自行車聯(lián)賽10站，配合省文化和旅游廳、團省委廣泛開展了“重走長征路”系列活動5站。
四是著力優(yōu)化全民健身組織網(wǎng)絡(luò)。建立社體指導(dǎo)員服務(wù)規(guī)范程序，探索社體指導(dǎo)員保障獎勵機制，全年共培訓(xùn)國家級、一級社體指導(dǎo)員4000余人;聯(lián)合省總工會命名首批10家單位作為“貴州省職工群眾體育健身示范基地”;完成第五次國民體質(zhì)監(jiān)測和全民健身活動狀況調(diào)查工作。
五是著力推進全民健身智慧化發(fā)展。充分運用5G、物聯(lián)網(wǎng)、云計算、人工智能等新技術(shù)，打造集場館預(yù)訂、賽事預(yù)約、健身指導(dǎo)、體質(zhì)監(jiān)測、運動技能、運動康復(fù)、體旅消費等為一體的全民健身公共服務(wù)大數(shù)據(jù)平臺，為群眾健身提供全方位數(shù)字服務(wù)。鼓勵社會力量建設(shè)智慧健身館，發(fā)展智慧健身。依托現(xiàn)有資源，提升智慧化全民健身公共服務(wù)能力，努力建好貴州省體育大數(shù)據(jù)平臺。
六是著力推進全民健身頂層設(shè)計。對照“十三五”目標(biāo)任務(wù)，初步擬制貴州省全民健身實施計劃的評估報告。提前安排調(diào)研，推動新周期《全民健身實施計劃》編制工作。同時，積極開展全民運動健身模范市、全民運動健身模范縣創(chuàng)建工作。
2、競技體育堅持以“奧運爭光計劃”為引領(lǐng)，全力抓好奧運會、亞運會、全運會訓(xùn)練備戰(zhàn)工作。
超額完成了“十三五”制定的亞運會、全運會目標(biāo)任務(wù)。
一是全力抓好十四屆全國冬運會和第十四屆全運會備戰(zhàn)工作。首次組團參加十四屆全國冬運會，并在前期比賽中收獲2銀1銅，實現(xiàn)貴州在全國冬季運動會上獎牌零突破。成立第十四屆全運會備戰(zhàn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定工作方案，明確工作職責(zé)，召開備戰(zhàn)工作會議，統(tǒng)籌推進備戰(zhàn)工作，20xx年，我省在逐步恢復(fù)舉辦的全國年度比賽中獲得16金15銀44銅。惡補運動隊體能短板，組織全省223名優(yōu)秀運動員開展體能大比武，貴州8名運動員參加冬季項目國家集訓(xùn)隊體能大比武，成績顯著，獲得了總局主要領(lǐng)導(dǎo)點名表揚。
二是積極推進貴州體育高等?？茖W(xué)校(貴州省體育運動學(xué)校)建設(shè)，完善高水平競技體育后備人才培養(yǎng)體系。項目已完成可行性研究報告及節(jié)能評估報告的編制工作。
三是推進省十一運會籌備工作。按照“早謀劃、早部署、早啟動”的工作思路，印發(fā)了《貴州省第十一屆運動會競技體育組競賽規(guī)程總則(草案)》，為各市(州)備戰(zhàn)參賽提供了指導(dǎo);建立了省十一運會籌備工作機構(gòu)，確?；I辦工作穩(wěn)步推進。
四是抓好反興奮劑工作。建立反興奮劑工作領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，健全反興奮劑風(fēng)險防控機制;召開全省反興奮劑工作會議，組織全省反興奮劑工作培訓(xùn)，樹牢反興奮劑工作意識。
五是抓后備人才培養(yǎng)。舉辦了22個項目全省青少年錦標(biāo)賽，吸引了4430名運動員參賽，組建選材組選拔優(yōu)苗，進一步充實了后備人才儲備庫，賽事期間確保了疫情安全防控。
3、青少年體育堅持以持續(xù)推進體教融合為目標(biāo)，不斷加強青少年體育后備人才培養(yǎng)體系建設(shè)，全面完善青少年體育組織建設(shè)。
一是持續(xù)推進體教融合工作。與省教育廳共同打造青少年學(xué)生賽事活動品牌，本年度聯(lián)合舉辦全省青少年冬季陽光體育大會、校園體操大賽、大學(xué)生籃球賽暨CUBA選拔賽、體傳?；@、排球比賽等賽事活動;與貴州師范學(xué)院簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，共同培養(yǎng)師范體育人才，共同開展體育方向科研攻關(guān)和理論創(chuàng)新;與高校體育院系組建“青少年體育實訓(xùn)基地工作辦公室”，面向高校學(xué)生積極開展青少年體育人力資源培訓(xùn)，培育培養(yǎng)專業(yè)體育志愿者、競賽組織人員、裁判員、教練員等。
二是不斷加強青少年后備人才培養(yǎng)體系建設(shè)。在省體校設(shè)立“青少年體育工作辦公室”，研究制定《貴州省優(yōu)秀體育后備人才基地工作方案(草案)》，并就20xx-2025年周期省優(yōu)秀體育后備人才基地認(rèn)定工作進行充分調(diào)研，為新周期競技體育后備人才培養(yǎng)打好基礎(chǔ)。
三是全面完善青少年體育組織建設(shè)。根據(jù)《關(guān)于深化體教融合促進青少年健康發(fā)展的意見》文件精神和總局領(lǐng)導(dǎo)貴州專題調(diào)研指導(dǎo)意見，積極籌建省級青少年體育聯(lián)合會，并成立青少年體育俱樂部、體育傳統(tǒng)項目學(xué)校、體育運動學(xué)校等分會，與省學(xué)生體育協(xié)會建立工作機制，共同推進體教融合工作。
4、體育產(chǎn)業(yè)堅持以體育健身產(chǎn)業(yè)市場化發(fā)展為方向，努力推動體育產(chǎn)業(yè)自我“造血”功能。
“十三五”超額完成了體育彩票銷售、圓滿完成了“3個100工程”的目標(biāo)任務(wù)。
一是加快推進全國體育旅游示范區(qū)創(chuàng)建工作。指導(dǎo)市州開展體育旅游示范區(qū)創(chuàng)建，舉辦了第二期貴州省創(chuàng)建全國體育旅游示范區(qū)培訓(xùn)班，深入解讀《貴州省全國體育旅游示范區(qū)總體規(guī)劃》《省人民政府辦公廳關(guān)于貴州省創(chuàng)建全國體育旅游示范區(qū)的意見》;啟動完成了9個生態(tài)體育公園建設(shè)，5個汽車露營基地建設(shè)。
二是促進體育旅游深度融合發(fā)展。加強與省文旅廳合作，共同推進景區(qū)體育旅游示范基地、城鎮(zhèn)體育旅游示范基地和體育特色小鎮(zhèn)建設(shè)、體育旅游精品線路創(chuàng)建，發(fā)布62條體育旅游精品線路。其中3條線路入選國家體育總局和文旅部發(fā)布的“20xx年春節(jié)黃金周體育旅游精品線路”和“20xx年國慶黃金周體育旅游精品線路”;15個項目入選國家體育總局體育文化發(fā)展中心發(fā)布的“中國體育旅游精品項目”。
三是積極支持各地舉辦和打造各類品牌賽事。全年安排資金2000余萬元，支持各地舉辦了“多彩貴州”“奔跑貴州”“全景貴州”“翱翔貴州”等自主IP賽事，中國涼都六盤水“山地英雄會”、烏蒙大草原超100公里測試賽，20xx年中國網(wǎng)球巡回賽職業(yè)級CTA1000貴陽站，以及貴陽、六盤水線上馬拉松，極大地拉動了我省體育消費增長。
四是制定了《關(guān)于促進全民健身和體育消費推動體育產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的實施意見》等政策性文件，擬定貴州省創(chuàng)新服務(wù)十大工程大旅游、大健康創(chuàng)新發(fā)展工程專項行動方案。
五是指導(dǎo)遵義市申報并獲批全國體育消費城市試點，積極開展省規(guī)模以上體育服務(wù)業(yè)企業(yè)運行情況常態(tài)化調(diào)度，推動體育消費有序恢復(fù)。
六是與多彩貴州網(wǎng)簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，圍繞“體育+全媒體”模式整合社會各方資源與力量，全力推動體育事業(yè)與新媒體、互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)深度融合發(fā)展。
七是截至12月31日，全省體育彩票銷售完成44.26億元，市場份額69.4%，籌集體育彩票公益金12.63億元(中央彩票公益金6.19億元，省級公益金6.44億元)。
5、脫貧攻堅堅持以發(fā)揮體育的特有優(yōu)勢為著力點，推動體育工作與扶貧工作深度融合。
幫扶的安龍縣于2019年精彩出列，5個幫扶村人均可支配收入達到8000余元。堅持精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧基本方略，在貧困地區(qū)因地制宜引進體育賽事、發(fā)展體育產(chǎn)業(yè)、援建基礎(chǔ)設(shè)施、開展大眾健身等助力脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興。20xx年，累計投入資金1428萬元，支持44個易地扶貧搬遷安置點體育設(shè)施建設(shè);支持幫扶點安龍縣篤山鎮(zhèn)200萬元進一步完善公共體育服務(wù)設(shè)施，幫助解決沖刺階段存在的群眾反映的突出問題，持續(xù)鞏固脫貧成果。在貧困地區(qū)開展形式多樣的公益捐贈活動、線上賽事活動，進一步豐富了當(dāng)?shù)厝罕娋裎幕睢?/p>
6、體育改革堅持以創(chuàng)新為動力，促進體育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
一是持續(xù)創(chuàng)新體育文化建設(shè)。強力推動與貴州廣播電視臺、貴州日報等主流媒體和新媒體的深度合作，共同打造《動感貴州》《天眼》《貴州體育報》等欄目和刊物。
二是持續(xù)深化體育領(lǐng)域“放管服”改革。擬定了《2019年貴州省體育局全面深化改革綜述》，助力貴州體育旅游示范區(qū)創(chuàng)建工作。
三是穩(wěn)步推進體育改革創(chuàng)新發(fā)展。推進24個體育行業(yè)協(xié)會脫鉤改革工作，完成26家協(xié)會資產(chǎn)審計。黨務(wù)公開、黨風(fēng)廉政、體育法制、體育人才、體育科技、體育教育、統(tǒng)一戰(zhàn)線、群團工作、離退休、內(nèi)部管理等各項基礎(chǔ)性保障工作均穩(wěn)步推進、成效顯著。此外，在深入基層調(diào)研的基礎(chǔ)上，積極開展《貴州省“十三五”體育發(fā)展規(guī)劃》評估和編制了《貴州省“十四五”體育發(fā)展規(guī)劃(征求意見稿)》。
雖然取得了較好的效果，但項目實施過程中尚有不足之處，一方面在項目資金編制預(yù)算時，精細(xì)化程度不夠，不便于資金執(zhí)行;第二方面部分項目受新冠狀病毒疫情影響，進度相對滯后。
三、存在的問題
(一)績效管理方面
在預(yù)算績效管理方面存在以下問題:一是部分項目填報的績效目標(biāo)較為籠統(tǒng)，未根據(jù)項目或單位的目標(biāo)進行匯總整理，與實際工作內(nèi)容相關(guān)性的描述不夠準(zhǔn)確;二是部分項目填報的績效指標(biāo)不是很合理也不太全面，沒有根據(jù)項目內(nèi)容仔細(xì)考量，甚至部分項目指標(biāo)值設(shè)置有缺失。
(二)管理制度方面
一方面是管理制度不夠完善，需要進一步細(xì)化明確;另一方面在管理制度的執(zhí)行上，還存在人員意識不強、學(xué)習(xí)不夠、執(zhí)行上有偏差等問題。
(三)項目管理方面
項目管理方面存在個別項目管理單位對項目全生命周期的管理不是很到位，從項目的立項、申報、審核、資金使用、績效評價等環(huán)節(jié)不夠嚴(yán)謹(jǐn)，加上疫情的影響，致使項目實施進度緩慢。
(四)資金使用方面
在資金使用方面，存在個別項目資金預(yù)算精細(xì)化程度不夠，項目前期評審較為粗放，以及個別項目投資較大，配套資金很難到位，致使項目實施緩慢，資金使用效益不高。
四、整改措施及情況
(一)績效管理方面
1、整改措施:針對預(yù)算績效管理方面存在的問題，我局將進一步梳理專項績效目標(biāo)及指標(biāo)體系，按照資金的總體規(guī)劃，明確總體目標(biāo)與分年度目標(biāo)的關(guān)系，完善績效目標(biāo)設(shè)置。
2、整改情況:已完善項目績效指標(biāo)體系，在指標(biāo)體系框架下指導(dǎo)各項目單位合理設(shè)置績效目標(biāo)。
(二)政策制度方面
1、整改措施:針對政策制度管理方面存在的問題，進一步完善制度建設(shè)，通過制度要求項目主管部門按照制度加強管理，提高制度執(zhí)行的有效性。
2、整改情況:我局已重新梳理《績效管理辦法》和《實施細(xì)則》，按照我局績效管理辦法和實施細(xì)則，各項目單位加強績效管理。
(三)項目管理方面
1、整改措施:在以后項目管理方面，我局將進一步督促項目管理部門和單位對項目全生命周期加強管理，及時對項目事前、事中、事后的績效進行自評，便于發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正。
2、整改情況:按照我局績效管理辦法和實施細(xì)則，進一步督促各環(huán)節(jié)做好績效管理工作。
(四)資金使用方面
1、整改措施:在以后項目資金使用方面，我局將進一步加強項目申報審核，督促項目管理部門對資金使用的監(jiān)管，提高項目資金的使用效益。
2、整改情況:按照我局績效管理辦法和實施細(xì)則，進一步督促資金使用各環(huán)節(jié)提高資金使用效益。
一、部門概況
（一）部門基本情況
1.主要職能懷化市中心特殊教育學(xué)校直屬懷化市教育局管理，主要擔(dān)負(fù)?dān)Q城、中方、新晃、通道四縣市區(qū)殘障兒童少年和懷化各縣市區(qū)聽障兒童少年的教育教學(xué)以及縣級特校教師培訓(xùn)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，是一所集康復(fù)教育、學(xué)前教育、小學(xué)、初中、高中于一體的十二年一貫制特殊教育學(xué)校。
2.機構(gòu)設(shè)置20xx年度本部門財政補助事業(yè)單位獨立核算機構(gòu)1個，內(nèi)設(shè)辦公室、教導(dǎo)處、總務(wù)處、校安辦、督導(dǎo)室、德育室等處室。
3.在職人員情況20xx年核定事業(yè)編制數(shù)51人，年末實有在職人員48人，退休人員7人。
4.重點工作計劃
在新的一年中，我校的總體工作思路是：繼續(xù)立足校本促發(fā)展，求真務(wù)實創(chuàng)特色品牌。
①構(gòu)建常規(guī)模式，扎扎實實地提高教育教學(xué)效率。
學(xué)校將進一步加強教學(xué)常規(guī)管理，完善教學(xué)過程管理，強化教學(xué)要素和教學(xué)流程的監(jiān)控，建立有效的教學(xué)工作運行機制，堅定不移地提高課堂教學(xué)效率。
②繼續(xù)深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學(xué)前教育和職高教育）。
本年秋季我校將開辦高中教育，擴大學(xué)校辦學(xué)規(guī)模。
③立足校本研究，提高教師職業(yè)道德與教學(xué)能力。
a.堅持“黨建”引領(lǐng)，加強“立德樹人”。
b.加強干部和班主任隊伍建設(shè)。
c、進行課題研究和校本教材開發(fā)。
加大培訓(xùn)提升教師教研水平，以開展課題研究為核心，全面推進教研工作，解決教育教學(xué)中的實際問題。
④繼續(xù)發(fā)揮“大特教”思想，以中心特校為龍頭，深入推進市轄縣級特校的發(fā)展。
⑤全力推進學(xué)校項目建設(shè)，努力改善辦學(xué)條件。
a.《一期改擴建項目》已立項并馬上進入全面建設(shè)階段，爭取于春節(jié)前完成學(xué)生公寓樓和教師周轉(zhuǎn)房的主體封頂，計劃于20xx年5月底6月初完成全部建設(shè)項目并交付使用。
b.進一步推進學(xué)校信息技術(shù)建設(shè)，以硬件基礎(chǔ)性信息建設(shè)為主體，適當(dāng)完善教學(xué)配套軟件建設(shè)，爭取財政支持在20xx年完成建設(shè)任務(wù)。
⑥在堅持勤儉辦學(xué)的基礎(chǔ)上加大校舍維修力度，加強校園安全基礎(chǔ)性建設(shè)，破除校園設(shè)備實施及校舍安全性隱患。
⑦不斷提升特殊教育水平，努力打造成為特色鮮明的，亮點突出的中心特校。
⑧全力推進學(xué)校后勤工作，進一步搞好食堂管理，規(guī)范財務(wù)內(nèi)控，想方設(shè)法盡早完成學(xué)校運動場建設(shè)項目。
⑨全面抓好學(xué)校綜治和計生工作，進一步提升師生安全意識，加強安全教育和安全措施，并把計生知識納入課程，開設(shè)足量的健康教育課。
（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向、主要內(nèi)容和涉及范圍等
20xx年，我校以黨的十九大精神為指導(dǎo)，積極推進學(xué)校各項工作，千方百計穩(wěn)定生源，促進特教事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，確保不發(fā)生安全事件，保持著特校發(fā)展的良好勢頭，主要抓了四個方面的工作：一是提高教育教學(xué)質(zhì)量；二是強化校園安全監(jiān)管；三是改善校園硬件設(shè)施；四是完善健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范學(xué)校各項制度。
20xx年度整體收支情況為：懷化市中心特殊教育學(xué)校整體收入1073.55萬【其中：財政撥款收入1056.55萬元（項目收入118.86萬元，基本支出937.69萬元），政府性基金收入7萬元，其他收入10萬元，年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1261.08萬元】
本年整體支出2334.63萬元（其中：基本支出952.69萬元，項目支出1381.94萬元。）
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
基本支出是指行政事業(yè)單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而編制的年度基本支出計劃，內(nèi)容包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費兩部分。本年度我?；局С?52.69萬元，其中人員經(jīng)費797萬元，日常公用經(jīng)費155.69萬元。
20xx年我?！叭?jīng)費”總支出：0.12萬元，比上年0.26萬元減少0.14萬元，因我校厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費”，公車已在上年度處置，本年度完成各項手續(xù)及資產(chǎn)賬務(wù)處置。招待費用共計3批次21人的公務(wù)招待費0.12萬元。
（二）專項支出
專項支出是指行政事業(yè)單位為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本的.預(yù)算支出以外，財政預(yù)算專款安排的支出。
專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。本年度我校專項收入總計128.86萬元，其中財政資金118.86萬元，其他收入10萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1253.08萬元。主要包括8個項目：
①20xx年校舍維修結(jié)轉(zhuǎn)資金2.38萬元；
②風(fēng)險防范經(jīng)費康復(fù)樓維修款10萬元；
③20xx年校舍維修33.78萬元；
④芙蓉名師經(jīng)費3.56萬元；
⑤學(xué)生生活費補助78.46萬元；
⑥送教上門教師進修培訓(xùn)費3.05萬元；
⑦特校改擴建工程（一期）即上年的教師周轉(zhuǎn)房及學(xué)生公寓建設(shè)工程結(jié)轉(zhuǎn)金額1249.38萬元；
⑧資源教室建設(shè)結(jié)轉(zhuǎn)資金1.32萬元。
2.專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。本年度我校專項支出1381.94萬元，與收入項目一致。
3.專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。我校對專項資金在單位內(nèi)控手冊上專門制定了管理辦法，并嚴(yán)格按照此辦法執(zhí)行。
三、部門專項組織實施情況
（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗收等情況。
我校20xx年結(jié)轉(zhuǎn)的4個基建項目中：中心特校一期改擴建工程（即原教師周轉(zhuǎn)房和學(xué)生公寓項目）、校舍維修（20xx年、20xx年維修資金）本年已經(jīng)竣工，并已交付使用，工程款已支付60%。資源教室建設(shè)已結(jié)清全部款項，另外4個非基建項目（風(fēng)險防范專項經(jīng)費用于康復(fù)樓心理咨詢室維修改造、芙蓉名師專項經(jīng)費、送教上門教師進修培訓(xùn)費、學(xué)生生活費補助）均已按年度計劃完成。
（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。
學(xué)校沒有設(shè)基建專干，項目建設(shè)由分管財務(wù)、后勤的副校長羅明瓊按校務(wù)會議的決定負(fù)責(zé)實施，建設(shè)中的各項事宜暫由羅明瓊副校長負(fù)責(zé)。20xx年由蔣少波校長全權(quán)參與監(jiān)督與管理?？傊?，學(xué)校的專項有專人負(fù)責(zé)，有專項制度與管理辦法。
四、資產(chǎn)管理情況
本年度，學(xué)校做好了學(xué)校的資產(chǎn)管理情況，由學(xué)?？倓?wù)處副主任聶登國統(tǒng)一管理學(xué)校資產(chǎn)，制定了資產(chǎn)管理制度，做好臺賬，教師認(rèn)領(lǐng)及歸還資產(chǎn)均有登記。資產(chǎn)購置嚴(yán)格按照財政資產(chǎn)科規(guī)定的程序進行，大批資產(chǎn)進行招投標(biāo)后，再進行政府采購，單件或小件固定資產(chǎn)均進行了嚴(yán)格的資產(chǎn)審批程序，由學(xué)校、市教育局、對口科室及資產(chǎn)科審核蓋章。
本年度，學(xué)校處置過期毀損資產(chǎn)115.45萬元，其中通用設(shè)備77.26萬元，專用設(shè)備17.44萬元，課桌椅等家具20.75萬元.
本年度，學(xué)校新增了1238.36萬元的資產(chǎn)，包括房屋、土地及建筑物1076.845萬元，通用設(shè)備48.26萬元，專用設(shè)備18.66萬元，家具用具94.12萬元，圖書0.47萬元。均嚴(yán)格按資產(chǎn)配置程序辦理。主要用于學(xué)校一期改擴建工程的工程款及配套家具設(shè)施，所有資產(chǎn)與20xx年9月交互使用，進一步完善了師生的住宿條件。
年底，財務(wù)室積極完成了20xx年資產(chǎn)報表。
五、部門整體支出績效情況
學(xué)校在做好殘障兒童、少年的義務(wù)教育和縣級特校教師培訓(xùn)工作的同時，不斷完善學(xué)校硬件建設(shè)，不僅超額完成了年初的重點工作計劃，還改善了學(xué)校學(xué)生的學(xué)習(xí)及生活環(huán)境，提高了學(xué)校教育教學(xué)質(zhì)量。我校20xx年工作開展情況及主要事業(yè)成效如下：
（一）加強學(xué)校項目建設(shè)，努力改善辦學(xué)條件
1.學(xué)校一期改擴建工程（教師周轉(zhuǎn)房和學(xué)生宿舍樓各50套）今年9月正式投入使用，大大改善了師生的生活環(huán)境，進一步增強了師生的歸屬感。
2.學(xué)校推進信息技術(shù)建設(shè)，以硬件基礎(chǔ)性信息建設(shè)為主體，進一步完善了教學(xué)配套軟件建設(shè)。每間教室配備了教學(xué)一體機，讓每位學(xué)生享受信息化教育，教學(xué)環(huán)境得到了很大改善。
3.學(xué)校新修了田徑運動場，使師生運動范圍更寬、更安全，視野更開闊，運動得到了進一步保障，豐富了師生的課余文化生活。
4.加大校舍維修力度，做好了校園強電入地，溝蓋板鋪設(shè)，升旗臺改建等。
（二）規(guī)范學(xué)校管理、堅持依法治校
我校始終堅持依法治校、依法治教的辦學(xué)思路和治校方略，把學(xué)校管理納入科學(xué)化、規(guī)范化、法制化的軌道。
1.管理制度健全，管理體制完善。學(xué)校制度建設(shè)全面完善。進一步完善了各項規(guī)章制度，抓好了制度的落實。要求我校師生員工嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校章程、制度，依法行事、照章辦事，全面推進依法治校工作。
2.工作機制健全，辦學(xué)活動規(guī)范。我校以素質(zhì)教育為導(dǎo)向，全面貫徹黨的教育方針，有計劃地對學(xué)生進行德育、智育、體育、美育和勞動教育，促進學(xué)生生動活潑地發(fā)展。
3.執(zhí)行收費政策，規(guī)范采購行為。學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級文件精神，財務(wù)管理機構(gòu)和制度健全，支付符合規(guī)定，報銷手續(xù)齊全，基建符合規(guī)定程序。學(xué)校無收費項目，學(xué)生全部免收學(xué)費、雜費、書本費、住宿費，特困生享受特困補助。
（三）狠抓安全管理，強化安全意識
一是實行行政、保安、生活老師24小時值班制，時間上不留空白，嚴(yán)格值班記錄和詢問登記制度，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。
二是定期排查校內(nèi)安全隱患。每日巡查，定期排查，做到一周一小查，一月一大查，保證學(xué)校各項安全設(shè)施能正常運轉(zhuǎn)；每月對校園周邊環(huán)境進行了整治，做到有方案，有過程，有圖片，及時總結(jié)。
三是強化教育，促進學(xué)生自我保護能力。針對學(xué)生實際，利用班會課和集會，通過開展《防校園欺凌》《全國中小學(xué)安全教育日》《國家安全教育日》《防災(zāi)減災(zāi)日活動》《防電信詐騙》《安全生產(chǎn)月》《“學(xué)習(xí)未保法護航花季行”法制宣傳周》《國際減災(zāi)日》《戴帽工程》《11.9消防安全月》、“憲法宣傳周”和“知路.愛路.護路”等安全教育活動，按要求進行了主題教育、宣傳、應(yīng)急演練（每月一次）等工作，對學(xué)生進行防交通事故、防觸電、防運動傷害、防騙和防火逃生等安全知識，提高了自我防護能力。
四是加強校園監(jiān)控。為了堅決防止不法分子進入校園制造事端，健全學(xué)校保衛(wèi)組織，充實校園保衛(wèi)力量，我校增加了監(jiān)控攝像機，校園安防系統(tǒng)得到再提高，幾乎達到校園全覆蓋，真正做到了全方位監(jiān)控?zé)o死角，從而確保重點時段和重點部位的校園安全，并增強了教師的責(zé)任感。
(四)重視隊伍建設(shè)，提高教師素質(zhì)
1.扎扎實實抓好校本培訓(xùn)，每月對全校專任教師開展以“培智學(xué)生能力評估”“培智課堂教學(xué)評估”“新課程標(biāo)準(zhǔn)”等校本培訓(xùn)，全面提升了教師專業(yè)水平。
2.為了不斷加強校際的交流與教學(xué)研討，不斷提高各校教育教學(xué)質(zhì)量，在市教育局及學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的支持下，組織到各縣市七所特殊教育開展送教（培）下縣活動?；顒拥拈_展，促進了區(qū)域內(nèi)的課堂教學(xué)交流，提高了課堂教學(xué)的有效性，在教育教學(xué)上得到了提升。讓大家在觀摩學(xué)習(xí)的同時，使思想得到了轉(zhuǎn)化和進步，收獲豐盛。
3.為了提高教師的業(yè)務(wù)素質(zhì)和個人修養(yǎng)，學(xué)校通過開展“推普周”“書香潤特校閱讀伴成長”讀書節(jié)等系列活動，培養(yǎng)“愛讀書,讀好書”的習(xí)慣，積極踐行“閱讀生活化，學(xué)習(xí)終生化"的學(xué)習(xí)理念,開展“打造書香校園”的讀書活動，激發(fā)師生讀書的興趣,不斷形成讀書的高潮，使全體師生在活動中體驗，在活動中學(xué)習(xí)，并將這種影響力推及社會和家庭，形成教育的合力，取得了良好的效果。
4.注重師德師風(fēng)建設(shè)，塑造教師為人師表的良好形象。學(xué)校有針對性地提出了幾點要求，一是要求全體教師愛護關(guān)心學(xué)生，蹲下走近學(xué)生的心靈，和學(xué)生做知心朋友、和學(xué)生的家長交朋友，不準(zhǔn)冷嘲熱諷傷害家長，更不準(zhǔn)教師訓(xùn)斥家長；二是嚴(yán)禁教師體罰和變相體罰學(xué)生；學(xué)校將師德師風(fēng)建設(shè)與年度考核、教育教學(xué)管理等師資隊伍建設(shè)的其他內(nèi)容有機結(jié)合起來，以促進師德師風(fēng)建設(shè)的各項措施落到實處。通過開展師德師風(fēng)自查活動，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、教師進一步轉(zhuǎn)變了工作作風(fēng)，提高了辦事效率，文明執(zhí)教，優(yōu)質(zhì)服務(wù)于學(xué)生。
(五)遵循特苗特育，凸顯特色教學(xué)
特殊教育學(xué)校的學(xué)生有其自身的特點，因此，學(xué)校首先根據(jù)學(xué)生實際情況制定了個別教育教學(xué)計劃，實行個別化教育，其次根據(jù)為學(xué)生的特長、愛好開展活動，最大限度地挖掘?qū)W生潛能。
1.深入推進漆畫、手鼓、藝術(shù)等特色課程，形成教育特色和亮點，著力提升教育質(zhì)量。學(xué)校在努力提升教學(xué)水平的基礎(chǔ)上，重點加強對學(xué)生藝術(shù)特長和興趣的培養(yǎng)，充分利用課內(nèi)課外時間訓(xùn)練學(xué)生，使大部分學(xué)生都能參與藝術(shù)才能展示。特別是漆畫、手鼓、書畫組的成員，在元月初，30多幅作品參與學(xué)校第二次藝術(shù)節(jié)展出，受到上級領(lǐng)導(dǎo)、社會各界人士及家長的一致好評，為學(xué)校營造了一個良好的藝術(shù)氛圍。
2.持之以恒落實送教上門工作?！八徒躺祥T”是一項長期的特殊教育工作，在教育面向“每一個少年兒童”的觀念指導(dǎo)下，我們本著“一個都不能放棄”的教育理念，進行特殊教育送教上門工作。本年度學(xué)校送教對象共35名，每月送教次數(shù)不少于2次，每次送教上門的時間不少于2個小時。在我們的持續(xù)努力下，送教上門工作得到了進一步完善，送教孩子也得到了快樂。
五、今后努力的方向
1.改善辦學(xué)條件，進一步加大特殊教育經(jīng)費投入，確?；A(chǔ)建設(shè)和設(shè)施符合特殊教育學(xué)校的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求，努力為學(xué)校二期改擴建工程能夠得以實施創(chuàng)造條件。
2.加強師資建設(shè)，深入進行課程改革，全面提高教師隊伍整體素質(zhì)，全面提高辦學(xué)條件和辦學(xué)水平，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。
3.繼續(xù)深化三類殘疾兒童教育，并向兩頭延伸（即學(xué)前教育和職高教育），進一步擴大高中招收范圍。
六、存在問題與建議
我校非常重視預(yù)算執(zhí)行工作，能夠按照國家的法律法規(guī)加強預(yù)算與資產(chǎn)管理，不斷完善內(nèi)控制度，認(rèn)真地完成了20xx年預(yù)算和決算工作，能夠按照主管部門批復(fù)的預(yù)算組織實施，學(xué)校財務(wù)管理和會計基礎(chǔ)工作日益完善。但是也存在預(yù)算編制不科學(xué)、不完整等問題，須在今后加以糾正和改進。
20xx年，學(xué)?？偨Y(jié)各項工作后發(fā)現(xiàn)，學(xué)校還存在以下困難：
1.學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施未完善，設(shè)施設(shè)備不達標(biāo)
隨著學(xué)生逐年增加，學(xué)?，F(xiàn)有的教學(xué)用房嚴(yán)重欠缺，目前19個教學(xué)班已將教學(xué)用房基本用完。學(xué)校于20xx年秋季開辦了高中教育，教學(xué)用房更為緊張。個訓(xùn)室、康復(fù)室、職培室等功能教室存在空白，現(xiàn)有教室不能滿足基本教育教學(xué)需求。
學(xué)校教學(xué)樓的消防設(shè)施、啟智部學(xué)生專用的塑膠地面、扶手等設(shè)施設(shè)備均未配套完備，存在較大的安全隱患。
2.學(xué)校教師數(shù)量不夠，隊伍配備欠規(guī)范
根據(jù)《湖南省第一期特殊教育提升計劃實施方案》規(guī)定，特殊教育學(xué)校教師編制按聾生1:3.5、智力障礙學(xué)生按1:2的師生比配備，同時按教師總數(shù)的25%配備生活輔助教師。按上述要求，我校聾班教師應(yīng)配備19人，培智班教師應(yīng)配備75人，教輔人員應(yīng)為24人，學(xué)校應(yīng)配備教職員工總?cè)藬?shù)118人，而現(xiàn)有實際工作人員總?cè)藬?shù)只有82人，不能滿足學(xué)校的日常教育、教學(xué)工作需求。
學(xué)校建議如下：
1.逐步加大特殊教育經(jīng)費投入，確保我?；A(chǔ)建設(shè)和設(shè)施符合市級中心特殊教育學(xué)校的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和要求。
2.隨著學(xué)校學(xué)生大幅增加，增加教師編制，擴充教師隊伍；
3.盼望學(xué)校二期改擴建工程能夠如期實施。
七、改進措施和有關(guān)建議
我校財務(wù)管理一直嚴(yán)格依法依規(guī)依程序，盡量做到公開公平公正。在嚴(yán)格執(zhí)行財政有關(guān)法律法規(guī)的同時，嚴(yán)格按照政府采購、國庫集中支付、公務(wù)卡支付等有關(guān)規(guī)范執(zhí)行。但在學(xué)校各項管理中，難免出現(xiàn)不到位的情況，因此，以后一定在各方面學(xué)校行政領(lǐng)導(dǎo)做到事前多思考、多討論、多研究；事中多監(jiān)管、多反思、多揣摩；事后多總結(jié)、多改進。學(xué)校教師集思廣益，共謀學(xué)校發(fā)展，爭取辦成一所讓家長滿意、學(xué)生滿意、社會滿意的懷化市中心特殊教育學(xué)校。
為加強財政資金管理，強化支出責(zé)任，提高財政資金的使用效益，建立科學(xué)、合理的財政支出績效評價管理體系，按照《湖南省財政廳關(guān)于推進預(yù)算績效管理的意見》（湘財績〔20xx〕4號）文件精神，衡南縣民政局局績效評價工作組于20xx年1月1日至20xx年12月31日對衡南縣民政局20xx年度敬老院運轉(zhuǎn)經(jīng)費項目進行績效評價。評價采用定量分析和定性分析相結(jié)合的方法，從項目立項、資金到位、項目管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出、項目效果等方面對項目進行了綜合評價?，F(xiàn)將項目績效評價情況報告如下：
一、部門概況
20xx年度衡南縣共有24所鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院，現(xiàn)有128名在職工作人員，集中供養(yǎng)五保對象約970人。敬老院和五保之家的主要職能是為集中供養(yǎng)的特困人員提供養(yǎng)護，敬老院工作人員的職能是管理敬老院，為敬老院的特困人員照料服務(wù)。
項目必要性和可行性論證結(jié)論：項目資金主要是保障工作人員工資福利及基本保險，保障敬老院辦公、運行及維護的支出。工資福利及基本保險的投入能夠讓工作人員安心工作，增強工作的積極性和主動性，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，改善服務(wù)態(tài)度；辦公、運行及維護費用的投入可以維持敬老院的正常運轉(zhuǎn)，保持敬老院固定資產(chǎn)的正常使用。如果沒有該項資金，全縣敬老院工作就會停止運轉(zhuǎn)，特困對象失去保障；該項資金不足，就會影響敬老院的管理服務(wù)質(zhì)量。為切實提高服務(wù)管理水平，推動鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院長足發(fā)展，應(yīng)該設(shè)立財政專項資金予以保障。
項目的績效總目標(biāo)：通過對敬老院工作人員工資及運行成本的投入，改善敬老院管理工作，提高的服務(wù)質(zhì)量，推動敬老院的持續(xù)健康發(fā)展，從而維護社會和諧穩(wěn)定。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）項目安排
20xx年度縣政府通過預(yù)算安排敬老院運轉(zhuǎn)項目資金共162萬元。資金由縣財政撥付到縣民政局賬戶，民政局按照每所敬老院6-8萬元的標(biāo)準(zhǔn)及時足額撥付到鄉(xiāng)鎮(zhèn)敬老院。
（二）基本支出
經(jīng)過對敬老院支出賬目的核查統(tǒng)計，20xx年24所敬老院及實際支出210萬元，用于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)放敬老院工作人員工資及敬老院廚改、擴建等項目。
（三）結(jié)余（虧損）
經(jīng)查實，項目資金不足，由于敬老院工作人員的增加，運轉(zhuǎn)資金不足，保障基本運轉(zhuǎn)還缺48萬元，敬老院工作人員工資不足部分、敬老院水電費及辦公費等支出從其他資金中列支。敬老院工作受到一定的影響。
按照項目單位財務(wù)相關(guān)的原始憑證、費用單據(jù)，資金使用基本符合財政撥款和預(yù)算使用的標(biāo)準(zhǔn)，
三、項目的制度建設(shè)和各項法律法規(guī)制度的執(zhí)行情況
民政局制定了《敬老院管理細(xì)則》、專項管理制度和專項資金管理制度，對敬老院資金運行進行了管理。基本能按相關(guān)規(guī)定、制度執(zhí)行。
四、項目的產(chǎn)出成果及效益情況分析
通過對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照敬老院工作人員工資及運轉(zhuǎn)經(jīng)費的投入，24所敬老院運行基本穩(wěn)定，設(shè)備設(shè)施運行良好，工作人員比較穩(wěn)定，供養(yǎng)人員入住率達到90%，有1所敬老院達到國家優(yōu)秀，有3所取得省“三星級”稱號，其他敬老院基本符合市“二星級”標(biāo)準(zhǔn)。我縣率先在全省開展特困集中供養(yǎng)護理區(qū)建設(shè)，全縣陸續(xù)建設(shè)了三塘、譚子山敬老院、硫市敬老院、洪山敬老院、云集街道敬老院、鐵絲塘敬老院等6個護理區(qū)，能夠按照國家要求，為失能、半失能的特困人員提供高質(zhì)量的、專業(yè)的護理服務(wù)。
項目管理上：敬老院工作逐漸開展，管理日趨完善。組織機構(gòu)健全，人員配置到位，工作職責(zé)明確。增強管護工作的積極性和主動性，從業(yè)務(wù)素質(zhì)、服務(wù)態(tài)度及工作效果等方面，切實提高，特困人員的生活和護理基本得到保障，為推動縣農(nóng)村敬老院建設(shè)管理取得實質(zhì)成果。
五、存在的問題
1、主要存在經(jīng)費不足的問題。通過翻閱憑證及相關(guān)賬目，發(fā)現(xiàn)專項資金不足。敬老院工作人員的工資沒有按照國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，工作人員“三險一金”的基本保障未落實，尤其是養(yǎng)老保險沒有得到落實，已引發(fā)敬老院工作人員幾次到縣委、縣政府上訪，敬老院難以招聘護理人員，不能保障護理的需要；運轉(zhuǎn)資金不足，導(dǎo)致有些敬老院消防設(shè)施不合格、房屋不能及時修繕，廚房設(shè)施不完善食品安全工作開展困難。
六、相關(guān)建議
針對存在專項資金不足的問題，我們建議：按照預(yù)算管理規(guī)定，及時向縣政府的財政申請，爭取將敬老院運轉(zhuǎn)經(jīng)費足額列入財政預(yù)算。敬老院專項資金按項目名稱、資金用途進行核算，準(zhǔn)確反映各類專項資金的撥入、支出以及結(jié)余情況。
為加快推進預(yù)算績效管理，加強評價結(jié)果應(yīng)用，提升財政管理科學(xué)化、精細(xì)化水平，按照原州區(qū)財政局《原州區(qū)關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的實施意見》（原政辦發(fā)〔20xx〕32號）文的要求，須對列入20xx年重點項目的“20xx秋季道路水毀維修工程”項目開展績效目標(biāo)自評工作。我單位組織開展此次績效評價工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目基本情況。
原州區(qū)行政審批局《關(guān)于原州區(qū)20xx年秋季道路水毀維修工程初步設(shè)計的批復(fù)》，路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。項目總投資概算1068.25萬元，資金來源分別從車購稅和支持鞏固脫貧攻堅和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金中安排，解決。項目建設(shè)期間20xx年8-11月。
根據(jù)關(guān)于印發(fā)《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金項目（年終調(diào)整）實施方案》的通知（原鄉(xiāng)振組發(fā)﹝20xx〕5號文件），對項目進行了年終調(diào)整，調(diào)整后20xx年資金規(guī)模為1030萬元，資金來源分別為從車購稅和支持鞏固脫貧攻堅530萬元和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金500萬元，項目路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。
本工程合同段長約100.12公里，為新建項目，全線按公路工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)四級公路設(shè)計/三級/鄉(xiāng)村二級標(biāo)準(zhǔn)維修。合同總價為898.2466萬元，工程期限為20xx年8-11月。
本工程現(xiàn)已完工完工時間為20xx-11月。我局積極與鄉(xiāng)村振興局、財政、審計部門協(xié)調(diào)，計劃于本年12月底之前完成交工驗收和決算工作。
（二）項目資金使用及管理情況
1、資金使用情況分析
（1）資金到位情況分析
該工程20xx年資金規(guī)模1030萬元，資金到位1030萬元，資金到位率100%，其中分別從車購稅和支持鞏固脫貧攻堅530萬元和銜接鄉(xiāng)村振興債券資金500萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0萬元，本年度實際支付755.2239萬元。
(2)項目實際支出金額
截至績效評價日，項目實際完成支出755.2239萬元。
2、項目資金管理情況分析
資金管理按照《財政專項資金管理辦法》的規(guī)定，對項目資金進行管理和使用，?？顚Ｓ?。由自治區(qū)財政廳下?lián)苜Y金到固原市原州區(qū)財政局，再由財政局將款項撥到固原市原州區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)和交通局賬戶。
二、績效評價工作情況
根據(jù)《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金項目（年終調(diào)整）實施方案》的通知（原鄉(xiāng)振組發(fā)﹝20xx〕5號文件）、《原州區(qū)關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的實施意見》（原政辦發(fā)〔20xx〕32號）我單位按下列步驟開展績效評價工作：
1、前期準(zhǔn)備。我單位抽調(diào)專人成立績效評價工作組，明確工作職責(zé)，并到項目現(xiàn)場了解被評價項目的基本情況，并據(jù)此設(shè)計評價工作方案和相關(guān)表格。工作組與有關(guān)人員及項目執(zhí)行單位確定聯(lián)絡(luò)機制。
2、實施情況。項目績效評價實施步驟：
（1）收集核查資料。收集該項目相關(guān)政策文件、資金撥付明細(xì)、項目申報及審批等資料；核查相關(guān)制度是否完善，項目申報、評審、公示、審批、實施、驗收等程序是否符合要求，資金分配、發(fā)放是否合規(guī)，撥付手續(xù)是否齊全，是否存在擠占、截留、挪用等情況。
（2）與項目管理和項目執(zhí)行負(fù)責(zé)人面談，了解項目管理與實施過程中的情況，分析項目績效控制的關(guān)鍵因素，并了解實際控制狀況。
（3）召開座談會。組織項目單位、扶貧、財政等相關(guān)部門及受益農(nóng)戶代表等召開座談會，聽取該項目情況介紹。
（4）現(xiàn)場查看。深入每個項目點調(diào)查走訪，發(fā)放問卷調(diào)查。
（5）得出評價結(jié)論，形成績效評價報告。
三、綜合評價結(jié)論
通過原州區(qū)住房城鄉(xiāng)建設(shè)和交通局“20xx秋季道路水毀維修工程”項目的績效目標(biāo)評價，項目申報、審批嚴(yán)謹(jǐn)健全，建立了項目管理的一系列制度并得到執(zhí)行，項目完成符合基本要求；項目實施對改善農(nóng)村公路通行狀況，保障了農(nóng)村經(jīng)濟及生活便利，完善了農(nóng)村公共基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境，減輕了當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的負(fù)擔(dān)。根據(jù)從項目投入、產(chǎn)出和績效三類方面的績效目標(biāo)評價指標(biāo)體系和績效檢查情況，該項目整體績效分值100分，實得96.08分。
四、項目績效指標(biāo)完成情況分析
（一）投入指標(biāo)完成情況分析
預(yù)算執(zhí)行率：按年初預(yù)算數(shù)/年度預(yù)算執(zhí)行數(shù)計算，完成目標(biāo)值達到73.32%。
（二）產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析
1. 數(shù)量指標(biāo)（完成工程量）：
項目路線分布于原州區(qū)境內(nèi)，涉及14條公路，路線全長100.12公里，分別為C481范馬溝-梁家莊、C396G309-海坪、C233海坪-上坪、C220高紅-程兒山、Y231石莊-馮洼、C445楊南路、Y218楊蔣路、Y307河程路、C364駱駝河-槐溝灣、C211廟高路、C245撒姚路、C448下青石-潘家堡、零星工程、橋梁部分。
2.質(zhì)量指標(biāo)：
20xx年秋季道路水毀維修工程，均嚴(yán)格按照《原州區(qū)20xx年統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金項目年終調(diào)整方案》的相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求進行設(shè)計，規(guī)范組織扶貧道路建設(shè)項目的實施。區(qū)交通局負(fù)責(zé)對項目的質(zhì)量采取不定期對扶貧道路建設(shè)項目開展督促指導(dǎo)和技術(shù)服務(wù)工作，項目質(zhì)量均符合相應(yīng)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求。
3.時效指標(biāo)：
在施工過程中涉及征地方面的問題，需要反復(fù)溝通；同時，因村民、施工難度、鄉(xiāng)村振興相關(guān)工作影響了工期驗收。這反映出項目管理工作做的還不夠精細(xì)，與項目相關(guān)部門的溝通還需要改善和加強。
（三）效益指標(biāo)完成情況分析
1.項目實施的社會效益分析
本項目的建設(shè)是保障沿線群眾和車輛出行安全，實現(xiàn)固原市“精準(zhǔn)扶貧”、于20xx年同全國同步脫貧、全面建設(shè)小康社會的需要；本項目的建設(shè)是實現(xiàn)固原市交通運輸“十三五”規(guī)劃、增大農(nóng)村公路通達深度的需求；本項目的建設(shè)是認(rèn)真落實自治區(qū)黨委政府關(guān)于“抓住機遇、趁勢而上。實踐精準(zhǔn)扶貧、集中扶貧、讓原州區(qū)貧困地區(qū)完成脫貧摘帽，全面建成小康社會”的具體體現(xiàn)；本項目的建設(shè)是推動民族團結(jié)進步新進展。
2.項目實施的可持續(xù)影響分析
扶貧道路的建設(shè)，將進一步推動農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整和高效生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，促進農(nóng)產(chǎn)品的快速流通和鄉(xiāng)村旅游業(yè)發(fā)展，助推了農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收；便利的農(nóng)村交通條件促進了農(nóng)村與城市的信息交流，擴大了農(nóng)村對外溝通交往程度，隨著農(nóng)村生產(chǎn)生活條件的改善以及城鄉(xiāng)差別縮小，農(nóng)民生活方式將會發(fā)生根本轉(zhuǎn)變，城鄉(xiāng)生活也將實現(xiàn)和諧交融。
3.滿意度指標(biāo)完成情況分析
我們對秋季道路水毀維修工程建設(shè)項目進行了實地走訪調(diào)查，大家普遍認(rèn)為：項目工作組在項目改造期間建設(shè)施工單位均與項目所在村組相處關(guān)系很好；雖然施工期間發(fā)生過一些沖突，但沖突處理結(jié)果能接受；施工期間雖有給所在村組帶來不便，但困難不大；該項目對出行的便利性和舒適性有非常明顯的改善；對項目本身的總體態(tài)度非常滿意。
五、績效自評工作的建議
1、做好前期調(diào)研及環(huán)境考察工作，盡快做出施工方案，對可能出現(xiàn)的問題前期要做好預(yù)防措施有效應(yīng)對。
2、健全組織管理機構(gòu)，明確管理職責(zé)。對于秋季道路水毀維修建設(shè)實現(xiàn)目標(biāo)考核制度，嚴(yán)格兌現(xiàn)目標(biāo)管理責(zé)任書的要求，對優(yōu)秀的建設(shè)管理團隊和個人進行物質(zhì)獎勵；擴大路政管理部門的工作范圍，對超重超載車輛依法打擊；由于村組道路路線較長且比較分散，僅靠專職的路政管理人員很難管理，因此可以聘用鄉(xiāng)村路政協(xié)管員分片管理。
3、區(qū)交通局負(fù)責(zé)對項目的質(zhì)量采取不定期對扶貧道路建設(shè)項目開展督促指導(dǎo)和技術(shù)服務(wù)工作，規(guī)范組織扶貧道路建設(shè)項目的實施。
根據(jù)河財績效〔20xx〕23號要求，結(jié)合我校20xx年開展生均公用經(jīng)費項目實際進行自評，形成自評報告如下：
一、項目基本概況
（一）項目概況
1.立項背景
為解決職業(yè)學(xué)校公用經(jīng)費嚴(yán)重不足狀況，根據(jù)桂財教【20xx】45號，中職學(xué)校生均公用經(jīng)費從20xx年秋季學(xué)期起開始執(zhí)行，20xx年執(zhí)行到位。所需經(jīng)費由同級財政負(fù)擔(dān)，列入同級財政預(yù)算安排。市屬學(xué)校20xx年中職生均公用經(jīng)費600元。我校20xx級學(xué)生919人，20xx級學(xué)生1064人，20xx級學(xué)生883人。預(yù)計年平均學(xué)生人數(shù)2836人，中職生均公用經(jīng)費170.16萬元。
2.項目實施情況
20xx年生均公用經(jīng)費用于學(xué)校日常辦公用水費、電費、維修費等方面開支，緩解學(xué)校公用經(jīng)費嚴(yán)重不足情況，基本上達到了預(yù)期的效果。
3.經(jīng)費來源和使用情況
生均公用經(jīng)費由市財政局于20xx年2月3日下達，金額170.16萬元，學(xué)校按照公用經(jīng)費使用要求全部資金170.16萬元，無結(jié)余。
（二）項目績效目標(biāo)
年初設(shè)定該項目的績效目標(biāo)：生均公用經(jīng)費用于學(xué)校日常辦公用水費、電費、維修費等方面開支，緩解學(xué)校公用經(jīng)費嚴(yán)重不足情況。
二、項目績效評價工作情況
20xx年1月30日，成立20xx年我校生均公用經(jīng)費項目績效評價工作組，負(fù)責(zé)績效自評工作，工作組的'主要成員及職責(zé)如下：
1.工作組成員
組長：李翼河池市衛(wèi)生學(xué)校黨總支書記、校長
副組長：周軒河池市衛(wèi)生學(xué)校副校長
成員：江濱河池市衛(wèi)生學(xué)校總務(wù)科科長
劉鋼河池市衛(wèi)生學(xué)校副校長
羅利婉河池市衛(wèi)生學(xué)校財務(wù)會計
2.工作職責(zé)
（1）組長職責(zé)：審批績效自評方案，監(jiān)督、檢查、核實績效自評結(jié)果；
（2）副組長職責(zé)：審核修改擬定的績效自評方案，并提交考評工作組會議討論通過；監(jiān)督、部署、確認(rèn)績效自評過程及反饋意見的處理。
（3）小組成員職責(zé)：起草和修改績效考評方案報考評工作組會議討論通過，實施執(zhí)行績效自評方案；牽頭組織并實施年度績效自評，根據(jù)組長、副組長指示，對考評結(jié)果進行復(fù)核，完成績效自核工作組安排的其他工作。
20xx年10月6日，考評工作組根據(jù)財務(wù)處提供財務(wù)資料開展自評檢查工作，對項目整體實施情況和質(zhì)量進行評定，核實資金撥付情況等。
三、績效分析及評價結(jié)論
（一）投入
20xx年我校生均公用經(jīng)費項目資金170.16萬元，由市財政局安排。
（二）過程
在20xx年我校生均公用經(jīng)費項目實施過程中，紀(jì)檢督察處加強項目實施過程監(jiān)督，學(xué)校按預(yù)算用于水費、電費、郵電費和其他商品和服務(wù)支出、資本性支出，項目都能按照項目預(yù)期正常有序開展，并取得了良好的效果。
（三）產(chǎn)出
20xx年按照公用經(jīng)費使用要求使用在辦公費0.16萬元、水費63.5864萬元、電費50.2365萬元、郵電費23.8813萬元、維修費萬元、物業(yè)管理費萬元、專用材料費0.5558萬元、印刷費萬元、差旅費1.3535萬元、公務(wù)用車運行維護費萬元、勞務(wù)費0.3932萬元、租賃費4.8萬元、其他商品和服務(wù)支出25.1841萬元、培訓(xùn)費萬元。開支總計170.16萬元，無結(jié)余。緩解了學(xué)校公用經(jīng)費嚴(yán)重不足情況。
通過項目績效驗收，項目評價小組認(rèn)為該項目通過驗收。
（四）效果
1、社會效益：通過實施生均公用經(jīng)費，緩解了學(xué)校公用經(jīng)費嚴(yán)重不足情況，保證了學(xué)校正常運轉(zhuǎn)。
2、社會公眾滿意度：學(xué)校師生對該項目實施感覺非常滿意。
（五）評價結(jié)果和評價結(jié)論
本項目自評分為95分，評價等級為優(yōu)秀，達到預(yù)期績效目標(biāo)。
四、意見和建議
希望政府安排20xx年該項目資金多上些，確保該項目繼續(xù)實施。
根據(jù)《益陽市赫山區(qū)財政局關(guān)于做好20xx年度預(yù)算績效自評工作的通知》（益赫財績〔20xx〕1號）文件精神，我局績效評價工作小組對20xx年度省級禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償項目資金進行了認(rèn)真的績效自評。經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)股室全面綜合評價，我局20xx年度省級禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償專項資金績效自評分為98分，自評等級為“優(yōu)”，現(xiàn)將自評情況匯報如下：
一、預(yù)算支出基本情況
1、預(yù)算支出概況
20xx年區(qū)財政下?lián)芪揖值谝慌〖壙挂咛貏e國債資金1751100元用于禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償。
2、預(yù)算資金使用管理情況
根據(jù)政府常務(wù)會議紀(jì)要，林業(yè)、財政、審計、紀(jì)委4部門聯(lián)合現(xiàn)場核實22戶禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償動物的數(shù)量、品種和標(biāo)準(zhǔn)，做到補償數(shù)據(jù)真實可靠，不少補不漏補。我局通過財政國庫集中支付方式支付12960元到一家企業(yè)對公賬戶，通過區(qū)財政鄉(xiāng)財局“一卡通”方式刷卡1738140元到21戶補償農(nóng)戶。對核準(zhǔn)的`22戶禁食陸生野生動物人工繁育退出補償企業(yè)和農(nóng)戶一共發(fā)放補償資金1751100元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。
3、預(yù)算支出績效目標(biāo)完成情況
區(qū)財政下?lián)苁屑壙挂咛貏e國債資金1751100元，我局支付抗疫特別國債補償資金1751100元，資金補償率100%。禁食陸生野生動物人工繁育主體退出補償應(yīng)補償22戶企業(yè)和農(nóng)戶，實際補償22戶，實際完成率100%。禁食陸生野生動物人工繁育退出補償主體滿意度100%。
二、績效評價工作情況
1、績效評價目的
項目支出評價重點是：樹立項目支出預(yù)算績效理念、強化部門項目實施管理責(zé)任，進一步規(guī)范林業(yè)項目資金的使用管理，提高林業(yè)項目資金使用效益。
2、績效評價工作過程
我局成立了局長為組長，業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)人為成員的績效評價工作小組，主要負(fù)責(zé)林業(yè)局部門績效自評工作的組織領(lǐng)導(dǎo)和具體實施。根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)我們制定了切實可行的評價方案。根據(jù)各業(yè)務(wù)股室提交的工作計劃、工作總結(jié)等資料，評價小組現(xiàn)場進行詢查和核實，根據(jù)確定的評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法統(tǒng)一打分，形成自評結(jié)論。部門整體支出績效自評報告及其他按要求應(yīng)公開的績效信息均按要求在部門門戶網(wǎng)站對外公開，接受社會監(jiān)督。
三、存在的問題
無
一、項目情況
（一）項目概況
吳江區(qū)桃源鎮(zhèn)費家浜美麗鄉(xiāng)村文化服務(wù)提升項目位于蘇州市吳江區(qū)桃源鎮(zhèn)前窯村，桃烏路東側(cè)、蘇震桃公路西側(cè)、江南運河北側(cè)。項目總用地面積23713平方米，總建筑面積65236.9平方米，其中新建文化服務(wù)中心建筑面積4,236.90平方米，改造建筑面積61000平方米，包含停車場、農(nóng)村道路及橋梁、強弱電、田園鄉(xiāng)村、綠化等配套工程。
（二）績效目標(biāo)
項目總體目標(biāo)：以率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化為目標(biāo)，以轉(zhuǎn)型發(fā)展為路徑，挖掘桃源文化和生態(tài)特色，加快旅游業(yè)發(fā)展，提高服務(wù)業(yè)發(fā)展水平，優(yōu)化人居環(huán)境，全面建設(shè)“服務(wù)經(jīng)濟強、人民生話富、生態(tài)環(huán)境美、社會文明程度高”的新桃源。
項目階段性目標(biāo)：
1.完成開工前各項工作。
2.有序推進文化服務(wù)中心主體工程。
3.完成部分道路工程。
4.完成部分橋梁工程。
二、評價情況
（一）項目特點分析
桃源鎮(zhèn)位于蘇州市最南端，與浙江省烏鎮(zhèn)、南潯等古鎮(zhèn)相連，又稱水鄉(xiāng)森林小鎮(zhèn)，擁有4.5萬畝森林形成的“天然氧吧”，11.5公里的京杭大運河及其支流縱橫交錯形成的水網(wǎng)濕地景觀，是國家級生態(tài)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、全國環(huán)境優(yōu)美鎮(zhèn)、國家衛(wèi)生鎮(zhèn)、中國出口服裝制造名鎮(zhèn)、江蘇省歷史文化名鎮(zhèn)。桃源鎮(zhèn)充分利用當(dāng)?shù)氐淖匀簧鷳B(tài)資源，結(jié)合當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)農(nóng)事、民風(fēng)民俗及特色田園文化，深入推進文化惠民，提供更好的農(nóng)村公共文化產(chǎn)品和服務(wù)，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)文化休閑旅游，打造農(nóng)文旅融合發(fā)展新動能新業(yè)態(tài)。同時為改善周邊居民環(huán)境，推動農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施提檔升級。
目前項目進展順利，各類審批及招標(biāo)工作已完成，文化服務(wù)中心主體工程有序推進中，道路已完成總工程量的40%，二座橋梁已完成橋墩建造。
項目尚未有經(jīng)濟效益產(chǎn)出，故績效評價主要集中為過程指標(biāo)和產(chǎn)出指標(biāo)，質(zhì)量指標(biāo)、時效指標(biāo)以評價項目資金管理、項目建設(shè)進度等相關(guān)情況。
（二）評價思路方法
項目資金管理評價主要依據(jù)遵循財政部關(guān)于印發(fā)《地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》的通知（財預(yù)〔20xx〕61號）等文件精神，等對專項債券資金的使用管理要求設(shè)置細(xì)化指標(biāo)、進行管理、考核。
項目建設(shè)進度、安全生產(chǎn)等主要依據(jù)蘇州市吳江區(qū)桃源鎮(zhèn)人民政府對本項目下達的年度指標(biāo)進行分解細(xì)化，設(shè)置細(xì)化指標(biāo)進行管理理、考核。
（三）評價工作情況
對照設(shè)置的考核指標(biāo)和評分依據(jù)逐項進行跟蹤評價，評判各項指標(biāo)實際完成情況。
（四）評價結(jié)論
對照評價標(biāo)準(zhǔn)，逐項對各項指標(biāo)進行評價。吳江區(qū)桃源鎮(zhèn)費家浜美麗鄉(xiāng)村文化服務(wù)提升項目資金管理規(guī)范，項目施工前準(zhǔn)備工作順利完成，綜合評分等級為“優(yōu)”。
三、項目績效
資金規(guī)范管理、嚴(yán)格專款專用
嚴(yán)格按照《地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》、關(guān)于下發(fā)《桃源鎮(zhèn)行政事業(yè)單位財務(wù)管理辦法》的通知(桃政發(fā)〔20xx〕44號)和《必須招標(biāo)的工程項目規(guī)定》等對專項債資金進行管理使用。開立專項債資金管理專戶，資金專戶管理、?？顚Ｓ糜趨墙瓍^(qū)桃源鎮(zhèn)費家浜美麗鄉(xiāng)村文化服務(wù)提升項目建設(shè)。按照時間節(jié)點要求，及時完成債券發(fā)行費及利息支付，按月報送資金使用進度和項目投資情況。
四、存在問題
無
五、有關(guān)建議
無
一、工程概況
1、本工程建設(shè)地點：
該工程位于xxxx縣xx鎮(zhèn)，地基采用鋼筋砼為基礎(chǔ)，設(shè)計使用年限0年，抗震設(shè)防烈度7度，建筑工程等級2級，耐火等級2級，建筑面積：2262，為鋼結(jié)構(gòu)工程，建筑層數(shù)：單層（生產(chǎn)車間），二層（生產(chǎn)辦公室），建筑高度：9（生產(chǎn)車間），10（生產(chǎn)辦公室）。
2、本工程參建單位
建設(shè)單位：xx機械制造有限公司；
設(shè)計單位：xx建筑設(shè)計有限公司；
勘察單位：
施工單位：xx省第三建筑公司第四分公司
xx高豐鋼結(jié)構(gòu)有限公司；
監(jiān)理單位：xxxx項目管理有限公司第六分公司，
二、工程質(zhì)量評估依據(jù)
1、施工圖、標(biāo)準(zhǔn)圖集及有關(guān)的設(shè)計；
2、《建筑地基處理技術(shù)規(guī)范》（g-94)；
3、《混凝土結(jié)構(gòu)施工質(zhì)量驗收規(guī)范》（gb0204-20xx）；
4、《建筑鋼結(jié)構(gòu)焊接規(guī)程》(g81-20xx)；
5、《鋼結(jié)構(gòu)工程施工質(zhì)量驗收規(guī)范》（gb020-20xx）；
6、《鋼結(jié)構(gòu)高強螺栓連接的設(shè)計、施工及驗收規(guī)程》(g82-91)；
7、《門式剛架輕型房屋鋼結(jié)構(gòu)技術(shù)規(guī)程》（es102-98）；
8、《建筑工程施工質(zhì)量驗收統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)》（gb000-20xx）；
三、工程監(jiān)理概況
依據(jù)《委托監(jiān)理合同》及工程需要，項目監(jiān)理進入施工現(xiàn)場開展工作，依據(jù)圖紙設(shè)計、施工標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和工程的強制以及有關(guān)法律法規(guī)，有序的開展監(jiān)理工作，力爭三控兩管一協(xié)調(diào)，能夠做到準(zhǔn)確、及時、到位。
開工以項目監(jiān)理部堅持工作原則。堅持按程序、圖紙、規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督管理及驗收工程。
四、施工過程中質(zhì)量安全控制情況
嚴(yán)把材料進場做好質(zhì)量控制，現(xiàn)場見證取樣、送樣，加強了證據(jù)的真實性和代表性。
(a)、在基礎(chǔ)施工期間見狀：
基礎(chǔ)：7灰土回填、砼條形基礎(chǔ)及基礎(chǔ)梁均符合施工規(guī)范。
1、土方開挖12組檢驗批，
2、土方回填6組檢驗批，
3、模板安裝及拆除共6組檢驗批，
4、鋼筋加工及安裝分項共24組檢驗批，
5、砼分項共4組檢驗批；
6、基礎(chǔ)工程各分項檢驗批主控項目全部合格。
(b)、在鋼結(jié)構(gòu)施工期間見狀：
1、鋼結(jié)構(gòu)零、部加工4組檢驗批，
2、鋼結(jié)構(gòu)制作焊接4組檢驗批，
3、鋼結(jié)構(gòu)組裝6組檢驗批，
4、鋼結(jié)構(gòu)預(yù)拼裝4組檢驗批，
5、鋼結(jié)構(gòu)防腐涂裝4組檢驗批；
6、鋼結(jié)構(gòu)工程檢驗批主控項目全部合格。
施工安全措施不到位時不予施工，在每個分項施工前，做到事前安全預(yù)控且過程中及時糾正，對工程的主要部位實施旁站監(jiān)督，實施旁站22次，確保工程質(zhì)量達到設(shè)計和規(guī)范要求。
五、基礎(chǔ)及鋼結(jié)構(gòu)工程評估結(jié)論
該工程，經(jīng)xx省第三建筑公司第四分公司、xx高豐鋼結(jié)構(gòu)有限公司精心施工，xx宇德機械制造有限公司工程部大力支持與配合，以及xxxx項目管理有限公司第六分公司的嚴(yán)格監(jiān)理，基礎(chǔ)及鋼結(jié)構(gòu)工程各分項檢驗批一般項目符合規(guī)范要求，主控項目全部合格。
感觀質(zhì)量評定良好，資料齊全。綜合評定該工程質(zhì)量合格，同意驗收。
根據(jù)民生工程績效自評工作安排，現(xiàn)將我單位牽頭實施的農(nóng)村危房改造民生工程項目績效評價自評報告如下：
一、項目基本情況
為貫徹落實省委、省政府關(guān)于鞏固拓展脫貧攻堅成果，持續(xù)推進鄉(xiāng)村會面振興，根據(jù)省市文件精神，舒城縣住建局聯(lián)合縣財政局、縣民政局、縣鄉(xiāng)村振興局制定下發(fā)關(guān)于印發(fā)《舒城縣農(nóng)村低收入群體等重點對象住房安全保障工作實施方案》的通知（舒建秘〔20xx〕68號）文件，嚴(yán)格按照政策要求，有序開展農(nóng)村危房改造工作。年初，省住建廳下達我縣160戶危改目標(biāo)，我縣實際完成179戶，完成率112%。撥付危房改造補助資金363.6萬元。其中縣財政追加補助投工投料能力極弱的五種特困家庭14戶17.4萬元，20xx年縣政府對179戶提高補助標(biāo)準(zhǔn)132.4萬元。
二、項目投入情況
1、項目立項
⑴項目立項規(guī)范性方面。危房改造項目運行規(guī)范，我縣179戶農(nóng)村危房改造需由農(nóng)戶本人自愿申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣審批，且申報條件及材料真實性可靠，按照省市要求，所有危改對象在鎮(zhèn)村兩級比對“三證一手冊”（五保證、低保證、殘疾證、扶貧手冊）基礎(chǔ)上，再經(jīng)縣扶貧局、民政局、殘聯(lián)比對蓋章確認(rèn)，方可最終確認(rèn)，符合項目規(guī)范性要求。農(nóng)村危房改造資金補助堅持“以農(nóng)戶自籌為主，政府積極支持幫扶，實行多渠道籌措”的原則，具有可行性。
⑵績效目標(biāo)合理性方面。農(nóng)村危房改造項目制定完備的實施方案，項目符合住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、國家發(fā)展改革委、財政部等三部委有關(guān)農(nóng)村危房改造政策精神及《安徽省農(nóng)村危房改造實施導(dǎo)則》文件要求。項目績效符合中長期規(guī)劃的要求，且績效考核已納入縣政府目標(biāo)任務(wù)考核內(nèi)容。
⑶績效指標(biāo)明確性方面。農(nóng)村危房改造項目有清晰的改造計劃和改造步驟，建設(shè)內(nèi)容與資金進行量化匹配，有明確的時度時間節(jié)點和完成時限，科學(xué)合理確定重建戶和修繕加固戶數(shù)量（其中重建類77戶，修繕加固類102戶）。
2、資金落實
⑴資金到位率方面。農(nóng)村危房改造項目補助資金363.6萬元，截止績效評價日，已到位資金363.6萬元（其中縣級專項資金17.4萬元）。資金到位率＝（實際到位資金/應(yīng)到位專項資金）×100%=363.6/363.6*100%=100%。
⑵資金到位及時性方面。對于納入農(nóng)村危房改造的農(nóng)戶，在房屋改造竣工、質(zhì)量驗收合格、基本信息錄入上網(wǎng)的前提下，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)向縣住建局出具資金申請報告，由舒城縣財政局直接將補助資金直接打入農(nóng)戶的“一卡通”存折內(nèi)，資金到位及時率為100%。
三、項目過程情況
1、項目管理
⑴管理制度健全性方面。調(diào)整充實了由分管副縣長任組長、縣直相關(guān)部門負(fù)責(zé)同志為成員的縣農(nóng)村危房改造工作領(lǐng)導(dǎo)組，在住建局設(shè)立了辦公室，抽調(diào)專人進行辦公。制定下發(fā)了《舒城縣農(nóng)村低收入群體等重點對象住房安全保障工作實施方案》（舒建秘〔20xx〕68號），明確了危改對象、范圍、程序及要求等工作內(nèi)容。
⑵制度執(zhí)行有效性方面。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（開發(fā)區(qū)）相繼成立工作組織，召開專題會議，有序推動工作開展。通過“農(nóng)戶自愿申請、村委會評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣危房改造領(lǐng)導(dǎo)組審批”的程序來確定危改對象，通過鄉(xiāng)村振興、民政、殘聯(lián)等單位查驗來精準(zhǔn)認(rèn)定對象，通過網(wǎng)站和鎮(zhèn)村公示來公開補助對象，確保了政策公開、對象公開、補助標(biāo)準(zhǔn)公開和民主評議到位，全方位接受社會監(jiān)督，無虛報假報現(xiàn)象。
⑶項目建設(shè)規(guī)范性方面。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（開發(fā)區(qū)）對申請需要改造的農(nóng)村危房采取逐一入戶核查的方式，對照住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部《農(nóng)村危險房屋鑒定技術(shù)導(dǎo)則（試行）》予以鑒定C、D等級，填寫入戶核查表。農(nóng)村危房改造規(guī)劃選址安全可靠，并根據(jù)當(dāng)?shù)乜拐鹪O(shè)防烈度采取抗震措施。為此縣住建局組織專家對鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村危房改造施工工匠進行農(nóng)村建筑工匠抗震技能業(yè)務(wù)培訓(xùn)。同時危房改因地制宜，滿足農(nóng)村風(fēng)貌綜合管理。
⑷項目質(zhì)量可控性方面。規(guī)范計劃指標(biāo)和對象調(diào)整變更手續(xù)，嚴(yán)格做到調(diào)整變更有文件、有批準(zhǔn)。同時，加強對農(nóng)村危房改造的質(zhì)量管理力度，要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（開發(fā)區(qū)）安排專業(yè)人員及時到現(xiàn)場對危改建筑進行技術(shù)指導(dǎo)和檢查，發(fā)現(xiàn)不符合質(zhì)量安全要求的當(dāng)即告知建房戶，并提出處理建議和做好現(xiàn)場記錄，督促整改到位。危房改造工程竣工后，縣脫貧攻堅危房改造指揮部辦公室，抽調(diào)精干力量，采取“質(zhì)量優(yōu)先、政策透明、竣工一戶、驗收一戶”的工作模式，由指揮部辦公室人員常年累月逐戶上門驗收。對于達不到入住條件、修繕不到位、新建房屋選址不安全、原危房未拆除、裝修豪華住宅等違反危房改造政策的，一律不予通過縣級驗收。截止績效評價日危房改造項目179戶均已通過驗收，并撥付危房改造補助資金。
⑸資料報送情況方面。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（開發(fā)區(qū)）農(nóng)村危房改造“一戶一檔”檔案資料報送齊全、真實且準(zhǔn)確。
2、財務(wù)管理
⑴會計核算規(guī)范性方面。農(nóng)村危房改造補助資金嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，設(shè)立了財政專戶管理，專賬核算，專款專用，資金支付的審批程序和手續(xù)規(guī)范。
⑵資金使用合規(guī)性方面。嚴(yán)格執(zhí)行《中央財政農(nóng)村危房改造補助資金管理辦法》和《舒城縣農(nóng)村危房改造資金管理辦法》有關(guān)規(guī)定，實行縣財政專戶管理、封閉運行、?？顚Ｓ茫谀甓绒r(nóng)戶危房改造任務(wù)完成后，經(jīng)縣危房改造領(lǐng)導(dǎo)組組織力量驗收合格后，補助資金直接打入“一卡通”，確保危房改造完成一戶，資金兌現(xiàn)一戶，杜絕了冒領(lǐng)、克扣、拖欠補助資金和向享受補助農(nóng)戶索要“回扣”、“手續(xù)費”等現(xiàn)象的發(fā)生。
⑶財務(wù)監(jiān)控有效性方面?？h住建局會同財政局聯(lián)合制定下發(fā)了《舒城縣農(nóng)村危房改造資金管理辦法》（財建〔20xx〕87號）文件，采取有效措施保障資金安全及規(guī)范資金管理。
四、項目產(chǎn)出情況
1、目標(biāo)任務(wù)完成率方面。截至績效評價日，179戶危房改造任務(wù)全部完成。目標(biāo)任務(wù)完成率＝（實際完成改造數(shù)/計劃完成改造數(shù)）×100%=179/160*100%=112%
2、投資完成率方面。投資完成率＝（項目實際投資/項目計劃投資）×100%=363.6/363.6*100%=100%
3、完成時效性方面。完成時限符合率＝（符合申報時限要求的完成任務(wù)/申報任務(wù)數(shù)）×100%=160/160*100%=100%
4、檔案信息管理規(guī)范性方面。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（開發(fā)區(qū)）加強項目實施過程管理，建立健全了農(nóng)村危房戶的檔案管理和信息管理制度，資料根據(jù)類型進行分類，然后編制檔案目錄，最后裝訂成冊。項目實施資料清晰、完整，便于查閱。對于危改對象的檔案，實行“一戶一檔”制，并按鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行整理，統(tǒng)一送交縣城建檔案館歸檔保存。及時在危改信息系統(tǒng)中錄入數(shù)據(jù)及改造前、中、后照片，嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)村危房改造信息的月報送制度。
5、質(zhì)量達標(biāo)情況方面。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（開發(fā)區(qū)）嚴(yán)格按照住建部《農(nóng)村危房改造最低建設(shè)要求》（建村〔20xx〕104號）相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范建設(shè)，房屋的地基承載、結(jié)構(gòu)部件、室內(nèi)凈高等方面符合基本建設(shè)要求，基本居住功能齊全，滿足人畜分離等基本衛(wèi)生條件，給水、供電及通風(fēng)設(shè)施符合要求。
五、項目效果情況
1、政策宣傳方面。及時印發(fā)危房改造宣傳海報，張貼在鎮(zhèn)、村醒目位置。積極參加縣民生辦組織的`民生工程集中宣傳活動，印制發(fā)放“20xx年度危房改造政策明白卡”1000余份，讓民眾熟悉并知曉農(nóng)村危房改造政策。同時健全信息反饋制度，對群眾的投訴和舉報及時調(diào)查處理。
2、可持續(xù)影響方面。改造后的農(nóng)房質(zhì)量符合安全入住標(biāo)準(zhǔn)，農(nóng)戶均已入住，不存在低效運轉(zhuǎn)或閑置浪費的情況。對于存在安全隱患的老舊房屋一律拆除。對于已實施危房改造，后因自然災(zāi)害等影響導(dǎo)致房屋出現(xiàn)零星隱患的，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排施工隊為其消除隱患，相關(guān)費用由鄉(xiāng)鎮(zhèn)支付。
3、社會效益方面。通過危房改造工作，切實解決了居住在危房中的農(nóng)村易返貧致貧戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、因病因災(zāi)因意外事故等剛性支出較大或收入大幅度縮減導(dǎo)致基本生活出現(xiàn)嚴(yán)重困難家庭、農(nóng)村低保邊緣家庭、其他脫貧戶這“六類”農(nóng)村低收入群體的居住安全問題，改善了他們的居住條件，保障了其生命安全，極大地增強了他們和全縣人民共同奔小康的信心與決心，進一步完善了社會幫扶救扶制度，取得了明顯的社會效益。
4、經(jīng)濟效益方面。有效的降低了受益對象的建房支出成本，緩解了困難群眾的經(jīng)濟負(fù)擔(dān)，加快了他們脫貧致富的進程。同時，帶動了當(dāng)?shù)劁摬?、水泥等建筑材料的銷售，促進了金融、運輸、裝修、家電等行業(yè)的發(fā)展，對于促進地方經(jīng)濟發(fā)展，拉動社會資金投入起到了極大的作用。
5、生態(tài)效益方面。危房改造項目注重體現(xiàn)地域特點，突出鄉(xiāng)村特色，保護生態(tài)環(huán)境，傳承建筑風(fēng)貌，加強傳統(tǒng)村落和傳統(tǒng)民居保護，實施農(nóng)房風(fēng)貌管理，生態(tài)效益顯著。
6、社會公從或服務(wù)對象滿意度方面。受益179戶危房改造對象戶滿意度達100%。
六、綜合自評情況
危房改造項目依照安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳的要求實施，依據(jù)充分、目標(biāo)明確、程序合理；中央資金、省級、縣級配套資金及時足額到位，項目的組織管理有效；項目的產(chǎn)出基本達到目標(biāo)，項目效果良好，項目的績效基本能實現(xiàn)。
綜上所述，項目總體自評分為“100分”，自評級別為優(yōu)。
一、評估對象
項目（政策）名稱：司法局辦公業(yè)務(wù)用房缺口資金
項目（政策）概況：為從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務(wù)功能用房緊張問題，積極適應(yīng)新時代司法行政工作任務(wù)的新要求,在上級司法部門和縣政府的關(guān)心支持下，20xx年10月實施了同德縣司法局辦公用房建設(shè)項目，項目投資150萬元，其中中央投資128萬元，地方自籌剩余資金。
主管部門（項目實施單位）：同德縣司法局
項目（政策）屬性（新增/延續(xù)）：新增
項目（政策）績效目標(biāo)：本項目同德縣辦公業(yè)務(wù)用房缺口資金。目前，主樓主體已封頂，主樓工程款127.45萬元，因縣財政自籌資金22萬元未到位，造成項目資金不足，拖欠施工單位工程款16.6萬元。
申請資金總額：16.6萬元其中申請財政資金：16.6萬元
二、績效目標(biāo)
1.總績效目標(biāo)
為從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務(wù)功能用房緊張問題。
2.產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)
此次項目建設(shè)規(guī)模數(shù)量456平方米
3.產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)
工程質(zhì)量達到國家標(biāo)準(zhǔn)。
4.產(chǎn)出進度指標(biāo)
撥付拖欠施工單位工程款16.6萬元。
5.產(chǎn)出成本指標(biāo)
總?cè)笨谫Y金16.6萬元，合理安排預(yù)算支出。
6.效果指標(biāo)
（1）社會效益指標(biāo)：提升辦公環(huán)境，俱全辦公設(shè)備。
（2）服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：通過調(diào)查，使同德縣司法局工作人員對優(yōu)化工作環(huán)境滿意度達到90％以上。
三、評估方式和方法
（一）評估程序
（1）確定評估對象，同德縣司法局辦公業(yè)務(wù)用房缺口資金。
（2）成立評估組。
評估組長：
成員：
（3）制定評估計劃，按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點開展評估工作。
（二）論證思路及方法
（1）組織階段
分解并下達評估任務(wù)，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。
（2）實施階段
1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執(zhí)行、政策影響和政策效益以及與項目有關(guān)的數(shù)據(jù)資料等方面的相關(guān)信息。
2.開展綜合評估。評估組對有關(guān)資料進行分類、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的評估意見，得出評估結(jié)論。
（三）評估方式
本次評估采用召開局務(wù)會成員與評估小組成員參與事前評估，對缺口資金問題給予咨詢建議及指導(dǎo)。
三、評估內(nèi)容與結(jié)論
（一）投入經(jīng)濟性。
投入產(chǎn)出及效果較匹配，成本測算依據(jù)較充分，測算相對合理，應(yīng)補充完善成本控制措施。
（二）績效目標(biāo)合理性。
貫徹落實中央“過緊日子”要求，本著厲行節(jié)約、精打細(xì)算、?？顚Ｓ谩⑻岣哔Y金使用效率的原則用款，申報20xx年同德縣司法局辦案業(yè)務(wù)用房缺口資金16.6萬元。
四、總體結(jié)論
從根本上改善同德縣司法局辦公條件，有效解決業(yè)務(wù)功能用房緊張問題，積極適應(yīng)新時代司法行政工作任務(wù)的新要求,在上級司法部門和縣政府的關(guān)心支持下，20xx年10月實施了同德縣司法局辦公用房建設(shè)項目，項目投資150萬元，其中中央投資128萬元，地方自籌剩余資金。
目前，主樓主體已封頂，主樓工程款127.45萬元，因縣財政自籌資金22萬元未到位，造成項目資金不足，拖欠施工單位工程款16.6萬元。
五、附件
包括：同德縣人民政府《關(guān)于海南州同德縣司法局建設(shè)項目配套資金的承諾函》同政【20xx】136號文件，海南州發(fā)展和改革委員會《關(guān)于海南州同德縣司法局建設(shè)項目可行性研究報告的批復(fù)》【20xx】259號文件。重大政策和項目資金預(yù)算事前評審意見表。政策預(yù)算和項目預(yù)算績效目標(biāo)申報表。
為加強政府專項債券項目資金管理，提高專項債券資金使用效益，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《地方政府專項債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財預(yù)〔2016〕155號）、《湖南省財政廳關(guān)于開展20xx-20xx年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》等文件的有關(guān)規(guī)定，我區(qū)各專項債券使用項目單位對20xx-20xx年政府專項債券項目開展了績效自評?，F(xiàn)將自評報告匯總?cè)缦拢?/p>
一、政府專項債券資金基本情況
20xx-20xx年我區(qū)申請新增政府專項債券共計5個項目,項目計劃總投資168,790.98萬元，其中計劃申請政府專項債券總金額72,900萬元（20xx年-20xx年已申請取得債券資金總計30,800萬元），其它資金為本級財政資金及社會資本投入。
南岳區(qū)各項目專項債券資金應(yīng)到位30,800萬元，實際到位30,800萬元，資金到位率100%；實際支出25,764.45萬元，預(yù)算執(zhí)行率83.65%。截止20xx年10月底前，專項債券應(yīng)還本0萬元，應(yīng)付息2,302.06萬元，實際付息2,302.06萬元，利息支出均由區(qū)財政墊支。
各政府專項債券項目基本制定了具體的資金財務(wù)管理辦法，基本符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)債券資金管理的規(guī)定，對資金收支成本進行了專項核算，資金撥付有審批程序和手續(xù)，按照項目融資平衡方案或相關(guān)立項批復(fù)文件中列明的建設(shè)范圍和用途使用，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，專項債券期限和項目建設(shè)運營期限基本匹配。管理制度較為有效，項目質(zhì)量得到了有效控制。項目實行了招標(biāo)和政府采購，工程變更辦理了相關(guān)手續(xù)。風(fēng)險控制良好，未發(fā)生重大債務(wù)違約事件、重大安全事故、重大違法違規(guī)事件，建立了債務(wù)風(fēng)險動態(tài)監(jiān)控機制。各項目概況具體分述如下：
（一）南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備項目
本項目共收儲土地363.26畝，項目東至燒田村白衣組，南至燒田村上糧組，西至107國道，北至燒田村上陽組。土地規(guī)劃用途為倉儲物流用地。土地收儲按計劃供應(yīng)土地，項目單位為自然資源局土地儲備中心。項目原計劃總投資xx,052萬元，其中，專項債券資金15,100萬元，其他資金2,952萬元。由于對項目成本測算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項目實際專項債資金少于計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局于20xx年12月30日向省財政廳打報告申請調(diào)整，項目調(diào)整計劃總投資為15,207.42萬元，專項債券資金實際到位12,255.42萬元，實際支出12,255.42萬元。項目土地儲備開發(fā)及出售計劃期限為20xx年-2023年，目前項目尚未完工，已完成報批出讓土地328.07畝，已獲得土地報批出讓收入41,367萬元。本項目專項債券還本期在2023年-2024年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時報送并公開。截止20xx年，專項債券利息已由財政代付1,323.27萬元，未來將以土地出讓收入歸還全部專項債券的本金和利息。根據(jù)已出讓的土地價格看，項目所獲得的全部土地出讓收入完全能夠覆蓋專項債券的本金和利息，沒有任何償債風(fēng)險。
（二）南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備項目
本項目共收儲土地96.26畝，項目東至萬福村五組，南至萬福村五組，西至雙田村上臺組，北至107國道。土地規(guī)劃用途為住宅用地，土地收儲按計劃供應(yīng)土地，項目單位為自然資源局土地儲備中心。項目作為征地拆遷安置區(qū)，旨在引進傳奇公司戰(zhàn)略性投資開發(fā)天子山火文化劇園，將天子山開發(fā)區(qū)范圍內(nèi)原住居民遷出進行集中安置。項目原計劃總投資4,637萬元，其中，專項債券資金3,000萬元，其他資金1,637萬元。由于對項目的成本測算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項目實際專項債資金超計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局于20xx年12月30日向省財政廳打報告申請調(diào)整，項目調(diào)整計劃總投資為7,481.58萬元，專項債券資金實際到位5,844.58萬元，實際支出5,844.58萬元。項目土地儲備開發(fā)及出售計劃期限為20xx年-2023年，目前項目尚未完工，已完成報批出讓土地26.64畝，已獲得土地報批出讓收入5,838萬元。本項目專項債券發(fā)行期為5年，還本期在2023年及2024年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止20xx年，專項債券利息已由財政代付365.8萬元，未來將以土地出讓收入歸還全部專項債券的本金和利息。根據(jù)已出讓的土地價格看，項目所獲得的全部土地出讓收入完全能夠覆蓋專項債券的本金和利息，沒有任何償債風(fēng)險。
（三）高鐵衡山西站應(yīng)急供水工程項目
本項目建設(shè)地點位于衡山西高速連接線沿線范圍內(nèi)，項目主管部門為公用事業(yè)處。20xx年3月至6月，南岳區(qū)遇到極端干旱天氣，降水同比減少40%，各水庫同期水位創(chuàng)歷史新低，造成南岳區(qū)飲用水源不足35萬立方，最多供全區(qū)居民285天的飲用水，為預(yù)防整個城區(qū)24小時持續(xù)停水給南岳人民造成根本性的影響，區(qū)委區(qū)政府決定啟動高鐵衡山西站應(yīng)急取水建設(shè)工程，由區(qū)公用事業(yè)處實施建設(shè)該工程，項目竣工后移交區(qū)水電站運營。本項目計劃總投資3,400萬元，其中，專項債券資金800萬元，使用一般債券資金700萬元，其他資金1,900萬元。專項債券資金實際到位800萬元，實際支出800萬元，于20xx年竣工。本項目專項債券發(fā)行期為10年，還本期在2029年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止20xx年，專項債券利息已由財政代付53.76萬元，項目旨在應(yīng)對上次和以后極端干旱天氣備用，由于從衡山縣引水成本高，現(xiàn)階段本項目暫停供水，無收益，但未來將以供水專項收入歸還全部專項債券的本金和利息。
（四）旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項目
本項目位于南岳景區(qū)范圍內(nèi)，旨在對南岳衡山中心景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施進行升級改造，提升旅游形象，吸引更多游客，增加門票收入。項目主管部門為景區(qū)綜合服務(wù)中心。項目由公路養(yǎng)護中心、景區(qū)綜合服務(wù)中心、交通局、樹木園、民宗局、文旅局、林場、門票處、林業(yè)局等9個單位組成實施。該項目分為xx個子項目，分別是景區(qū)公路護欄改造、景區(qū)公路防滑層、景區(qū)公廁建設(shè)、景區(qū)攤棚改造、景區(qū)電力基礎(chǔ)設(shè)施改造、景區(qū)安全防護設(shè)施、觀景平臺及鄴侯書院至南天門游步道建設(shè)、西嶺停車場、祖師殿停車場提質(zhì)改造、曾國藩古道修繕、忠烈祠抗戰(zhàn)烈士陳列館及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、紅色旅游線路建設(shè)、景區(qū)導(dǎo)視系統(tǒng)、林場護林點建設(shè)、森林防火監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)、新建消防設(shè)施及管網(wǎng)建設(shè)、門票處站所改造、林業(yè)局森林火災(zāi)監(jiān)測預(yù)警能力提升等。目前部分項目已完工，預(yù)計2022年全部竣工驗收。本項目計劃總投資49,800萬元，其中計劃申請專項債券2.4億元，20xx-20xx年已申請獲得債券資金9,100萬元（20xx年9,100萬元），剩余資金為其他財政資金或社會資本投入。本項目專項債券發(fā)行期為15年，暫未到還本期。債務(wù)信息已按時按質(zhì)報送并公開。截止20xx年12月，專項債券利息已由財政代付452.27萬元，按照專項債券發(fā)行方案的收入預(yù)測，預(yù)計2022年增加門票收入3,600萬元，2023-2034年每年將增加門票收入7,200萬元，增加的門票專項收入將足以歸還全部專項債券的本金和利息。
（五）南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)項目
本項目選址位于衡山路與黃金路交匯處，項目主管部門為交通局，實施單位為南岳衡山旅游發(fā)展有限公司。近年來，隨著南岳游客量的快速上升和南岳高速公路的開通，現(xiàn)有城區(qū)旅游交通服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施已不能滿足快速增長的游客自駕車停車需要，配比停車位不足，高峰期交通擁堵嚴(yán)重。該停車場建成后可以有效完善城區(qū)交通系統(tǒng)，解決交通擁堵問題。本項目總用地面積xx8946.1平方米，總建筑面積xx1566平方米，建設(shè)主要包括智能停車場和配套設(shè)施建設(shè)。智能停車場包括地面、地下停車場及主入口廣場，總建筑面積約xx0000平方米，可停車4xx3輛，并配套建設(shè)充電樁400個，智能管理系統(tǒng)含自動收費、自動儲存數(shù)據(jù)、自動識別車輛等功能，配套設(shè)施主要含建設(shè)區(qū)域內(nèi)道路、電氣、給排水、綠化、照明景觀工程、游客服務(wù)中心等。本項目計劃總投資93,801.98萬元，其中計劃申請專項債券30,000萬元，20xx年已申請債券資金2,800萬元，剩余資金為其他財政資金或社會資本投入。專項債券資金實際到位2,800萬元，至20xx年12月28日已支出929.61萬元，計劃于2023年竣工。
二、績效評價工作情況
20xx年9月30日，湖南省財政廳下發(fā)《湖南省財政廳關(guān)于開展20xx-20xx年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》，要求各市州、縣市區(qū)財政部門按照通知要求，及時部署本轄區(qū)內(nèi)政府專項債券項目資金績效評價工作，摸清底數(shù)，做到應(yīng)評盡評。20xx年10月，南岳區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于開展20xx-20xx年度政府專項債券項目資金績效評價的通知》（岳財字〔20xx〕42號），部署安排各項目實施單位開展專項債券項目自評工作。同時按照省財政廳要求對20xx-20xx年度部分重點政府專項債券項目資金開展現(xiàn)場評價抽查的項目資金量不少于30%的要求，區(qū)財政局根據(jù)實際情況，委托湖南眾智金石經(jīng)濟咨詢有限公司開展現(xiàn)場評價項目，抽取南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備專項債項目、南岳衡山景區(qū)智能停車場政府專項債券共兩個項目，涉及專項債券資金13xx5.02萬元，占南岳區(qū)20xx-20xx年度已使用政府債券資金3.08億元的42.81%。
（一）績效評價目的
通過南岳區(qū)財政局對政府專項債項目單位績效自評開展培訓(xùn)、指導(dǎo)輔導(dǎo)和形式審查，項目單位開展績效自評，檢驗其績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度，發(fā)現(xiàn)項目實施中存在的問題，及時總結(jié)經(jīng)驗，提出解決問題的意見和建議，規(guī)劃項目管理，保證項目資金安全和發(fā)揮效益，強化支出主體責(zé)任，實現(xiàn)財政資金使用效益最大化。
（二）績效評價原則
南岳區(qū)財政局本著客觀公正、科學(xué)規(guī)范、績效相關(guān)、公開透明的原則，采用全面評價和重點評價相結(jié)合，現(xiàn)場抽查與項目單位自評相補充的方法，對項目進行綜合評價。在評價過程中，結(jié)合被評價單位的實際情況，實施工作程序，掌握項目情況，形成績效評價綜合結(jié)論。
（三）績效評價依據(jù)
依據(jù)《地方政府專項債務(wù)預(yù)算管理辦法》（財預(yù)〔2016〕155號）、《地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》（財預(yù)〔20xx〕61 號）和《湖南省政府債務(wù)項目績效管理暫行辦法》（湘財績〔20xx〕12號）、《湖南省財政廳關(guān)于開展20xx-20xx年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》等政策文件。
（四）評價指標(biāo)體系
項目單位績效自評指標(biāo)體系設(shè)計思路是以湖南省相關(guān)績效管理文件的工作要求，結(jié)合項目自身情況，按照《湖南省政府債務(wù)項目績效管理暫行辦法》（湘財績〔20xx〕12號）文中所規(guī)定的《湖南省政府債務(wù)項目績效評價指標(biāo)體系框架》，從項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出和項目效益四個維度，綜合考察各專項債券項目取得的績效?？冃гu價結(jié)果分為四個等級：綜合得分在 90（含）-100 分為優(yōu)；80（含）-90分為"良"；60（含）-80分為"較差"；60分以下為"差"。
（五）績效評價方法
采用全面評價和重點評價相結(jié)合的方式，實施實地察看、材料查閱、數(shù)據(jù)分析、比較分析、現(xiàn)場訪談等績效自評抽查方法。
（六）績效評價工作過程
做好前期準(zhǔn)備、組織實施、分析評價、形成報告階段的工作，形成績效自評綜合報告終稿。
三、資金主要績效
（一）南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南岳（天子山）安置區(qū)土地儲備項目主要績效情況
南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園土地儲備項目363.26畝，已完成土地報批出讓328.07畝，土地出讓金41,367萬元，平均地價126萬元/畝，尚未出讓面積35.xx畝。由于南岳是以旅游業(yè)及旅游周邊產(chǎn)業(yè)為主，每年來南岳衡山游客達1600萬人次，城區(qū)開發(fā)總體規(guī)模有限，土地資源稀缺。目前，南岳區(qū)南部新城開發(fā)項目住宅供地價xx0萬元/畝，加上剩余35.xx畝土地全部供應(yīng)，全部土地出讓金將達到47,700萬元，除去專項債資15,100萬元及地方政府配套資金約3,000萬元，項目產(chǎn)出將達到29,600萬元。
南岳南城區(qū)天子山安置區(qū)土地儲備項目96.26畝，已完成土地報批出讓26.64畝，土地出讓金5,838萬元，尚未出讓土地面積69.62畝，目前，南岳區(qū)南部新城開發(fā)項目住宅供地價260萬元/畝，加上剩余69.62畝土地全部供應(yīng)，全部土地出讓金將達到約23,939萬元，除去專項債資金3,000萬元及地方政府配套資金1,637萬元，項目產(chǎn)出將達到約xx,302萬元。
（二）高鐵衡山西站應(yīng)急供水工程項目主要績效情況
項目已建成輸水干管鋪設(shè)工程總長約5千米，清水池、泵站及配套設(shè)施使用面積約2412平方米，泵房及配套設(shè)施建筑面積約538.26平方米，清水池儲蓄量約8000方。本項目的實施緩解南岳區(qū)用水緊張的情況，增加城市飲用水源，改善居民生活條件。
（三）旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項目主要績效情況
本項目共計xx個子項目，實際已完成12個，實際完成率為61.11%，質(zhì)量達標(biāo)率為100%，實際完成時間基本和計劃完成時間相符。已完成的12個項目（景區(qū)公路護欄改造、景區(qū)公路防滑層、景區(qū)公廁建設(shè)、景區(qū)攤棚改造、景區(qū)電力基礎(chǔ)設(shè)施改造、西嶺停車場和祖師殿停車場提質(zhì)改造、鄴侯書院提質(zhì)改造及陳列布展、紅色旅游線路建設(shè)、景區(qū)導(dǎo)視系統(tǒng)、護林點建設(shè)、森林防火監(jiān)控系統(tǒng)、森林火災(zāi)監(jiān)測預(yù)警能力提升）計劃成本總計為6,015萬元，實際建設(shè)成本總計為5,934萬元，建設(shè)成本節(jié)約率為1.35%。資產(chǎn)絕大部分已形成。如：林場森林防火監(jiān)控系統(tǒng)項目預(yù)計總投資345萬元，實際投資333.4萬元。項目內(nèi)容為熱成像防火設(shè)備xx臺，傳輸交換機10臺，收發(fā)器9對，森林防火綜合管理應(yīng)用軟件1套，綜合管理應(yīng)用服務(wù)器3臺，解碼器1臺，輔助線材26500米，輔助設(shè)備6個，輔助材料1批，鐵塔及網(wǎng)絡(luò)租賃7個，系統(tǒng)集成1批。
本項目可增加景區(qū)的可觀賞度，提高社會公眾和廣大來岳客人對我區(qū)景點的關(guān)注度。經(jīng)濟效益：因項目到年底才基本做完，給門票帶來增加收益要明年才可看出來。生態(tài)效益：對環(huán)境未造成較大不良影響?？沙掷m(xù)影響：該項目將持續(xù)增加我區(qū)門票收入和客源，有積極的影響。社會群眾滿意度為95%。
（四）南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)項目主要績效情況
本項目正在建設(shè)中，建成后將極大地完善南岳衡山城區(qū)停車場區(qū)域城市路網(wǎng)，改善周邊區(qū)域的交通環(huán)境和出行環(huán)境，大大改善停車基礎(chǔ)設(shè)施條件，改善交通擁堵狀況，促進旅游產(chǎn)業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
四、評價結(jié)論
經(jīng)項目單位自評和現(xiàn)場評價，本次打分評價的5個項目中，綜合得分在90-100分（含90分）的有3個，占比60%；80-90分有2個，占比40%。綜合得分在評價結(jié)果顯示，每個政府專項債券資金都達到了年度預(yù)期目標(biāo)，整體績效情況優(yōu)良。各政府專項資金績效評價結(jié)果見表：（略）
五、績效評價發(fā)現(xiàn)的主要問題
（一）南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備專項債項目主要問題
按照計劃，南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項目申請取得了專項債15,100萬元，南城區(qū)（天子山）安置區(qū)申請取得了專項債3,000萬元。由于對項目的成本測算不準(zhǔn)確，導(dǎo)致南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園項目實際專項債資金需求12,255.42萬元，少于計劃2,844.58萬元。南城區(qū)（天子山）安置區(qū)項目實際專項債資金需求5,844.58萬元，超計劃2,844.58萬元。為此，南岳區(qū)財政局根據(jù)項目建設(shè)單位的實際需求科學(xué)合理的的進行了相應(yīng)的預(yù)算調(diào)整，而不是等到專項債資金撥付給項目建設(shè)單位后通過擠占項目資金的方式調(diào)劑項目的支出。這兩個項目同屬于土地儲備項目，又歸屬同一個項目建設(shè)單位管理，目前這兩個項目的土地出讓面積共計352.71畝，土地出讓金額共計為47,205萬元，無論哪一個項目產(chǎn)生的收益都完全能夠覆蓋專項債券的本金和利息。
（二）高鐵衡山西應(yīng)急供水工程專項債項目主要問題
項目為應(yīng)對極端干旱天氣備用，現(xiàn)階段本項目暫停供水，需要用水時隨時可用，但項目償還專項債本金及利息可從其它水費中歸還。
（三）旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項債項目主要問題
本項目取得專項債券資金9,100萬元，財政撥款9,100萬元，資金到位率100%，項目實際支出5,934.84萬元，預(yù)算執(zhí)行率65.22%。預(yù)算執(zhí)行率偏低主要因為，一是專項債券資金20xx年本年度下達是下半年，很多項目因拆遷協(xié)調(diào)難度大，辦手續(xù)時間長，加上景區(qū)屬自然保護區(qū)受環(huán)保督查影響，審批難度大，因而影響了工期，導(dǎo)致忠烈祠陳列館建設(shè)等項目建設(shè)周期長要跨年才能完工，還有很多項目未結(jié)算，整體預(yù)算執(zhí)行率較低。二是有的績效目標(biāo)制定較為粗放，加上區(qū)財政局規(guī)定全區(qū)性專項達到50萬以上才申報績效目標(biāo)，故低于50萬元的就未要求申報目標(biāo)。三是帶動門票收入增長的預(yù)期效益已突顯，但長期效益可觀，大部分項目到20xx年下半年才完成。
（四）南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)專項債項目主要問題
按照專項債融資方案，本項目至20xx年計劃投資金額56,001.98萬元，截至20xx年10月31日，智能停車場建設(shè)項目完成投資27,564.86萬元（其中專項債券到位2,800萬元），由于原計劃20xx年融資政府專項債資金27,200萬元最終沒有成功，導(dǎo)致項目投資進度不及預(yù)期。停車場建設(shè)項目附屬設(shè)施工程項目原計劃20xx年9月竣工，由于土方工程涉及到征地拆遷，與當(dāng)?shù)鼐用駞f(xié)調(diào)溝通不暢、征拆較困難、導(dǎo)致項目進度較慢，至今尚未竣工。
六、相關(guān)建議
（一）總體建議
一是以后的債券項目要進一步夯實基礎(chǔ)，做好債券前期工作。各項目實施單位要高度重視項目預(yù)期收益與融資平衡方案及可行性研究報告的編制，充分論證，確保真實準(zhǔn)確；在進行收益測算時，應(yīng)采用謹(jǐn)慎性原則，判斷其是否還滿足融資與收益自求平衡；
二是加強債券風(fēng)險控制，防止償付風(fēng)險。針對現(xiàn)場評價中發(fā)現(xiàn)部分項目在政策實施、資金管理、建設(shè)運營等方面存在的問題，各項目單位應(yīng)進一步加強風(fēng)險識別、風(fēng)險評估，提出相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，防止償付風(fēng)險；根據(jù)各項目建設(shè)周期及收益情況，應(yīng)強化債券履約還款管理，增強政府公信力。各責(zé)任單位要加快推進項目建設(shè)進度，盡早實現(xiàn)項目運營收益，提高運營效率，形成穩(wěn)定的現(xiàn)金流入。同時各項目單位根據(jù)已審批的收益與融資平衡方案，加強項目實施監(jiān)控，及時修正偏差，在規(guī)定時限內(nèi)使資金及早回籠，有效管控各類風(fēng)險；
三是進一步深化債券項目績效管理，注重評價結(jié)果應(yīng)用。各項目單位應(yīng)嚴(yán)格按照要求，在新增專項債券項目中各項目單位應(yīng)主動申報績效目標(biāo)，開展績效自評，加強績效監(jiān)控，注重結(jié)果應(yīng)用，實現(xiàn)專項債券預(yù)算和績效管理一體化，著力提高專項債券資金使用效益。為進一步強化評價結(jié)果的應(yīng)用，推動形成"誰干事誰花錢，誰花錢誰擔(dān)責(zé)"的權(quán)責(zé)機制。
（二）針對各專項債項目的具體建議
1、南岳區(qū)旅游產(chǎn)品創(chuàng)意園與南城區(qū)（天子山）安置區(qū)土地儲備專項債資金：以后的項目要進一步做好項目事前績效評估，提高成本測算的準(zhǔn)確性。
2、高鐵衡山西應(yīng)急供水工程專項債資金：雖然利用水電站收取的其他水費能確保按時償還專項債券的本金及利息，但應(yīng)加強隨時維保的養(yǎng)護，備緊急取水之用。
3、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項債資金：一是加大項目協(xié)調(diào)力度，向區(qū)領(lǐng)導(dǎo)作好匯報，強力推進工作進度。二是制定績效目標(biāo)不能分起點額度，從2022年起，凡政府專項債券資金只要有項目預(yù)算就要在一體化系統(tǒng)里錄入績效目標(biāo)，此問題即可解決；績效指標(biāo)要進一步量化，可衡量。三是進一步加大旅游促銷宣傳力度，新打造的景點設(shè)施盡快向外推廣，以期吸引更多游客，努力實現(xiàn)預(yù)期效益。
4、南岳衡山景區(qū)智能停車場建設(shè)專項債資金：一是加大融資籌資力度，保證項目推進。二是加快項目協(xié)調(diào)督促力度，強力推進項目實施，確保盡早完工，發(fā)揮預(yù)期效益。
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